Q：老師。我想問問。免稅的政策，開普票還是按照原來的1個點(diǎn)來開嘛，還是開免稅發(fā)票？

A：開免稅發(fā)票

Q：老師，個體戶不開票銷售是合規(guī)的嗎

A：是否合規(guī)不是有沒有開票，而是有沒有依法納稅。

Q：老師，咨詢一個分錄。前幾天公司收到對方公司開的2020的購買蔬菜的發(fā)票，我想問哈這個分錄怎么處理啊，當(dāng)時對方公司沒給我們，發(fā)票日期也是2020年12月

A：以前要沒做賬，就做以前年度損益調(diào)整，如果以前以收據(jù)入賬的，把發(fā)票附在憑證后就可以。

Q：老師 之前問的租賃收入 對2022年影響尚未消除 該如何調(diào)整呢

A：按權(quán)責(zé)發(fā)生制處理

Q：老師好，朋友們好，問一下混凝土制造業(yè)行業(yè)適合哪款軟件？價格低一些的

A：做賬的基本還是金蝶和用友為主流。

Q：請問老師個體工商戶公戶里的資金轉(zhuǎn)入經(jīng)營者個人賬戶，如何做會計分錄

A：要看轉(zhuǎn)的用途，用途不同，分錄不同。

Q：老師 捐資匯算納稅調(diào)增了 財務(wù)報表要調(diào)整嗎

A：匯算是匯算，跟賬務(wù)兩回事，做賬按會計準(zhǔn)則，匯算按所得稅法，兩個標(biāo)準(zhǔn)。

Q：老師，我們現(xiàn)在是一個服務(wù)平臺公司，比如百貨公司開的電飯煲，充值卡，實物等，進(jìn)項是13個點(diǎn)的稅額。但是我們下家是我們提供服務(wù)的公司，他們公司用積分兌換我們的產(chǎn)品，我們需要給他們開的是服務(wù)費(fèi)的發(fā)票6個點(diǎn)的稅，那我們庫存上會一直有這些東西，怎么做賬把這些東西消化了尼

A：兌換產(chǎn)品要視同銷售，按13個點(diǎn)交稅。

Q：老師，請問裝修費(fèi)用12W可以一次性計入當(dāng)期損益嗎，不分?jǐn)?

A：一般應(yīng)按使用期（租賃期）攤銷。

Q：存貨盤虧，報廢，應(yīng)收計提壞賬，這些是否需要納稅調(diào)增，交企業(yè)所得稅，這些操作企業(yè)涉及哪些稅

A：符合稅法（非會計準(zhǔn)則）規(guī)定損失確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的，賬上做損失，匯算填寫資產(chǎn)損失清單，可以扣稅，不符合條件則應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額

Q：想問大家個問題 公司按照最低基數(shù)給大家繳納社保 工資表這塊怎樣合規(guī)呢

A：據(jù)實填就好。

Q：老師，公司自己花錢委托一家公司給設(shè)計一款商標(biāo)并協(xié)助注冊登記商標(biāo)權(quán)，其中設(shè)計費(fèi)15000元，注冊費(fèi)3200元，著作權(quán)登記600元，可以確認(rèn)無形資產(chǎn)嗎？攤銷分幾年呢？

A：可以確答無形資產(chǎn)，無形資產(chǎn)一般按10年攤銷。

Q：老師，個體戶用老板私卡收款也可以給客戶開票吧？不用像公司那樣公對公轉(zhuǎn)賬

A：可以的，但最好用公戶收款。

Q：老師請問，我們公司做電建工程的，幫一家公司做了一項電建工程，那家公司需要開票，我們開不了票給他，因為我們公司沒有資質(zhì)做。我們想用有資質(zhì)的公司和那家公司簽合同，那這樣的話，工程款就結(jié)算給有資質(zhì)的公司。我們公司應(yīng)該怎么把這項工程款從有資質(zhì)的公司轉(zhuǎn)回來

我們公司經(jīng)營范圍是賣變壓器等設(shè)備之類的東西，沒有資質(zhì)做工程，但已經(jīng)幫人家做好了

A：這類情況要提前規(guī)劃，業(yè)務(wù)與開票不一致，都是虛開發(fā)票。這個問題我們需要調(diào)研才能給出合理方案。

Q：老師請問，有人給介紹技術(shù)服務(wù)的活，然后給中間介紹人好處費(fèi)200萬左右，怎么入帳合法合理呢？還有工人一整年在外下井維修，過年才回單位。給的出差補(bǔ)助一天260元，實報開車的油費(fèi)住宿費(fèi)不報餐費(fèi)，那么260有風(fēng)險嗎？有差旅費(fèi)制度

A：好外費(fèi)想合法，那就要個人開具發(fā)票。出差補(bǔ)助應(yīng)該計入薪酬。