財(cái)務(wù)顧問

改制上市

企業(yè)改制上市，是一項(xiàng)專業(yè)性極強(qiáng)的工作，更是一項(xiàng)紛繁浩大的系統(tǒng)工程。我國(guó)相當(dāng)一部分中小企業(yè)存在賬目混亂，會(huì)計(jì)師無(wú)法審計(jì)的問題；財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)存在較大缺陷，未符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)擬上市公司內(nèi)部管理水平的基本要求；企業(yè)內(nèi)部人員缺乏上市工作經(jīng)驗(yàn)，難以有效配合中介機(jī)構(gòu)的工作，導(dǎo)致企業(yè)上市進(jìn)程障礙重重。券商、會(huì)計(jì)師等中介機(jī)構(gòu)礙于獨(dú)立性原則，無(wú)法解決與企業(yè)方“利益沖突”的矛盾，造成上市工作效率大大降低，成本巨大甚至無(wú)法進(jìn)行下去。

改制上市財(cái)務(wù)顧問是企業(yè)上市團(tuán)隊(duì)的中堅(jiān)力量，雖然證券公司作為保薦人具有上市策劃者的功能，但其通常只關(guān)注擬上市企業(yè)達(dá)到指標(biāo)性要求，著重設(shè)計(jì)上市方案，沒有時(shí)間和人力實(shí)質(zhì)性改善企業(yè)財(cái)務(wù)和內(nèi)控管理水平，以符合上市條件和保薦/承銷風(fēng)險(xiǎn)；會(huì)計(jì)師有嚴(yán)格獨(dú)立性要求，不能同時(shí)兼任“運(yùn)動(dòng)員”和“裁判員”兩種角色，因此，聘請(qǐng)專業(yè)財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)是擬上市企業(yè)前期準(zhǔn)備工作的重要一環(huán)，也是國(guó)際慣例。專業(yè)的上市財(cái)務(wù)顧問不是人們通常所理解的財(cái)會(huì)方面的專家顧問，而是特指為企業(yè)在改制上市過程中提供綜合服務(wù)的機(jī)構(gòu)，它的主要職責(zé)是協(xié)助企業(yè)進(jìn)行投融資分析、方案設(shè)計(jì)、管理層決策和資本運(yùn)營(yíng)，選聘高水平、高素質(zhì)的財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)是企業(yè)能成功上市的重要準(zhǔn)備工作之一。

并購(gòu)重組

并購(gòu)重組是兩個(gè)以上公司合并、組建新公司或相互參股。它往往同廣義的兼并和收購(gòu)是同一意義，它泛指在市場(chǎng)機(jī)制作用下，企業(yè)為了獲得其他企業(yè)的控制權(quán)而進(jìn)行的產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)。企業(yè)并購(gòu)重組是搞活企業(yè)、盤活國(guó)企資產(chǎn)的重要途徑?，F(xiàn)階段我國(guó)企業(yè)并購(gòu)融資多采用現(xiàn)金收購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)支付方式。隨著并購(gòu)數(shù)量的劇增和并購(gòu)金額的增大，已有的并購(gòu)融資方式已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，拓寬新的企業(yè)并購(gòu)融資渠道是推進(jìn)國(guó)企改革的關(guān)鍵之一。

財(cái)務(wù)顧問是并購(gòu)重組過程中最重要的中介機(jī)構(gòu)，它參與上市公司并購(gòu)重組項(xiàng)目的方案策劃、方案制定、項(xiàng)目執(zhí)行與協(xié)調(diào)工作，貫穿了上市公司并購(gòu)重組的各個(gè)階段和環(huán)節(jié)。我們主要為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的并購(gòu)、重組專業(yè)顧問服務(wù)。負(fù)責(zé)為企業(yè)提供策劃并購(gòu)、重組方案；負(fù)責(zé)制定并購(gòu)、重組的策略和并購(gòu)、重組的商務(wù)步驟；負(fù)責(zé)進(jìn)行并購(gòu)、重組的盡職調(diào)查；負(fù)責(zé)并購(gòu)、重組的商務(wù)運(yùn)作；負(fù)責(zé)并購(gòu)、重組主體的資本使用方案；負(fù)責(zé)制定并購(gòu)、重組主體的上市方案和其他資本推出方案。

企業(yè)融資

企業(yè)融資是指企業(yè)從自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀及資金運(yùn)用情況出發(fā)，根據(jù)企業(yè)未來經(jīng)營(yíng)與發(fā)展策略的需要，通過一定的渠道和方式，利用內(nèi)部積累或向企業(yè)的投資者及債權(quán)人籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金的一種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。資金是企業(yè)體內(nèi)的血液，是企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的必要條件，沒有足夠的資金，企業(yè)的生存和發(fā)展就沒有保障。

企業(yè)融資主要有兩種形式一種是內(nèi)源融資，內(nèi)源融資是指公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結(jié)果產(chǎn)生的資金，即公司內(nèi)部融通的資金，它主要由留存收益和折舊構(gòu)成.是指企業(yè)不斷將自己的儲(chǔ)蓄（主要包括留存盈利、折舊和定額負(fù)債）轉(zhuǎn)化為投資的過程。一種是外源融資，外源融資是指企業(yè)通過一定方式向企業(yè)之外的其它經(jīng)濟(jì)主體籌集資金。外源融資方式包括：發(fā)行股票、企業(yè)債券等，此外，企業(yè)之間的商業(yè)信用、融資租賃在一定意義上說也屬于外源融資的范圍。

通過專業(yè)的企業(yè)融資顧問常年財(cái)務(wù)顧問，向銀行及基金等金融機(jī)構(gòu)推薦業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)和提供專業(yè)的商業(yè)計(jì)劃書等，是獲得成功融資的關(guān)鍵。由于企業(yè)融資的專業(yè)性，融資顧問需具備豐富的融資經(jīng)驗(yàn)、廣泛的融資管道、對(duì)資本市場(chǎng)的充分認(rèn)知、以及高度的專業(yè)策劃能力，對(duì)于財(cái)務(wù)顧問的專業(yè)水平提出了很高的要求。

常年財(cái)務(wù)顧問

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中都會(huì)遇到諸如：如何提高管理水平？如何改善公司治理結(jié)構(gòu)？怎么樣尋找投資機(jī)會(huì)與可行性研究？采用何種方式進(jìn)行融資并降低融資成本？等等問題，企業(yè)在資本經(jīng)營(yíng)管理過程中需要信譽(yù)卓越實(shí)力雄厚的專業(yè)機(jī)構(gòu)提供深入的服務(wù)。

我們提供的常年財(cái)務(wù)顧問服務(wù)就是我們針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和資本運(yùn)作的需要，與客戶按年度簽署服務(wù)協(xié)議，根據(jù)雙方約定的財(cái)務(wù)顧問服務(wù)內(nèi)容的服務(wù)方式，為企業(yè)提供日常咨詢服務(wù)和專項(xiàng)顧問服務(wù)，旨在為企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供策略性增值服務(wù)，締造穩(wěn)固長(zhǎng)久的合作方式。

常年財(cái)務(wù)顧問服務(wù)主要分為日常性顧問服務(wù)和專項(xiàng)性顧問服務(wù)兩大類。其中日常性顧問服務(wù)主要包括政策法規(guī)咨詢、財(cái)務(wù)咨詢、投融資咨詢、產(chǎn)業(yè)行業(yè)信息咨詢等，專項(xiàng)性顧問服務(wù)是根據(jù)客戶需要而提供的例如年度財(cái)務(wù)報(bào)告分析、兼并收購(gòu)顧問、管理層收購(gòu)等臨時(shí)性專項(xiàng)顧問服務(wù)。

薪酬與績(jī)效體系

在人力資源管理工作中，薪酬問題是最為敏感的問題之一。薪酬是企業(yè)管理的一個(gè)有效硬件常年財(cái)務(wù)顧問，直接影響到員工的工作情緒。事實(shí)上，企業(yè)在創(chuàng)立與發(fā)展的過程中，都將收入分配列為重要內(nèi)容，并為此投入了很多精力和時(shí)間，但效果卻不盡如人意，人員成本不斷上升、員工的離職率還是不斷升高、新的人才不能引進(jìn)等等，都是困擾企業(yè)的難題。員工希望“勞而有得”，企業(yè)希望“付出才有回報(bào)”，如何平衡這層關(guān)系，績(jī)效是最佳的手段

薪酬管理實(shí)際是對(duì)分配方式的管理，直接關(guān)系到員工能夠通過勞動(dòng)獲得什么？是否滿意？對(duì)經(jīng)理人而言，不懂得薪酬管理，就像一條不會(huì)游泳的魚，結(jié)果會(huì)走得很累很尷尬。然而薪酬分配是人力資源管理中的“歌德巴赫猜想”，其復(fù)雜性和艱巨性超乎人的想象?，F(xiàn)有的薪酬體系能夠滿足所有人的要求嗎？能夠做到盡善盡美嗎？給付高薪，就一定能帶來效益嗎？

資源是有限的，欲望是無(wú)窮的。我們將以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化為己任，協(xié)助企業(yè)就薪酬水平、薪酬體系、薪酬結(jié)構(gòu)、薪酬形式以及不同的群體做出決策，建立適合企業(yè)特點(diǎn)的薪酬體系，使員工所獲報(bào)酬與其創(chuàng)造的價(jià)值相互匹配，達(dá)到共贏。

內(nèi)控與財(cái)務(wù)規(guī)范

企業(yè)建立健全內(nèi)控制度,對(duì)于提高企業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整,促進(jìn)企業(yè)規(guī)范健康發(fā)展,具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義,有效建立企業(yè)內(nèi)控制度的重要作用,直接關(guān)系到一個(gè)企業(yè)的興衰成敗。企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制在企業(yè)內(nèi)部控制中起著主導(dǎo)作用,完善的企業(yè)內(nèi)部控制是增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的重要保證,同時(shí)可以促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

我們由財(cái)務(wù)專家通過對(duì)企業(yè)已有的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行全面系統(tǒng)的整理、補(bǔ)充和優(yōu)化，制定財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度。從會(huì)計(jì)核算對(duì)象的角度出發(fā)，完善會(huì)計(jì)事項(xiàng)操作規(guī)程；從會(huì)計(jì)行為主體的角度出發(fā)，規(guī)范會(huì)計(jì)工作行為，重點(diǎn)對(duì)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員、貨幣資金、固定資產(chǎn)、投資借貸、成本費(fèi)用、會(huì)計(jì)檔案等十二個(gè)方面進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)范。從而形成了從收入到支出、從主業(yè)到多種經(jīng)營(yíng)、從物流到資金流、從主管領(lǐng)導(dǎo)到基層會(huì)計(jì)、出納人員的權(quán)責(zé)分明的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度。實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)控制度，在制度化、規(guī)范化、系統(tǒng)化方面都邁上了一個(gè)新臺(tái)階，為強(qiáng)化財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理提供了有力的制度保證。

公司治理與股權(quán)激勵(lì)

我國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)正處于發(fā)展階段，所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)和監(jiān)督權(quán)往往表現(xiàn)為“三權(quán)合一”，因此大多數(shù)企業(yè)認(rèn)為自身不存在公司治理問題，公司治理觀念薄弱，也就忽略了公司治理方面的相關(guān)工作。大部分企業(yè)對(duì)于如何規(guī)范化運(yùn)作一個(gè)企業(yè)缺乏系統(tǒng)性知識(shí)。具體表現(xiàn)為：相當(dāng)一部分企業(yè)缺乏較完備的公司章程，對(duì)股東會(huì)、董事會(huì)和管理層的權(quán)利義務(wù)規(guī)范不清楚；企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中缺乏透明度，不能及時(shí)向股東、銀行等利益相關(guān)者披露企業(yè)的重要信息等等。我們通過專業(yè)的顧問服務(wù)，幫助企業(yè)明晰治理理念，完善治理流程。

現(xiàn)代企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)焦點(diǎn)已經(jīng)從產(chǎn)品、服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)向人才競(jìng)爭(zhēng)，因此建立一套適合企業(yè)現(xiàn)狀的管理層中長(zhǎng)期激勵(lì)與約束機(jī)制，不僅可以很好的解決企業(yè)資方與管理者之間的代理問題，還能夠增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。現(xiàn)代企業(yè)中越來越多的通過股權(quán)激勵(lì)形式來統(tǒng)一管理層與股東之間的利益訴求，通過正向的激勵(lì)來達(dá)到提高管理效率、提升企業(yè)業(yè)績(jī)、并保持企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的目的。

我們的專家顧問憑借多年為企業(yè)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，吸收借鑒國(guó)內(nèi)外企業(yè)在公司治理與管理層股權(quán)激勵(lì)方面的理論與實(shí)踐，結(jié)合中小企業(yè)改制上市的實(shí)際情況，為企業(yè)設(shè)計(jì)符合其特點(diǎn)的公司治理體系和管理層持股的長(zhǎng)期激勵(lì)及約束系統(tǒng)方案。

企業(yè)診斷

“有病治病，無(wú)病養(yǎng)身”，其實(shí)企業(yè)也一樣，企業(yè)診斷已經(jīng)與企業(yè)管理密不可分，許多國(guó)際知名大企業(yè)定期會(huì)邀請(qǐng)管理咨詢公司進(jìn)行管理診斷，挖掘存在的管理問題，提升管理能力，提高經(jīng)營(yíng)管理和盈利能力。企業(yè)診斷就是定期或不定期對(duì)企業(yè)管理狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，并對(duì)問題深入研究，找到問題背后的原因，從各個(gè)層面提供解決建議。企業(yè)診斷，是由具有豐富經(jīng)營(yíng)理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專家，與企業(yè)有關(guān)人員密切配合，應(yīng)用科學(xué)的方法找出企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)管理上存在的問題，分析產(chǎn)生問題的原因，提出改進(jìn)方案（建議）；當(dāng)受診企業(yè)接受改進(jìn)方案（建議）后，則負(fù)責(zé)培訓(xùn)人員，幫助指導(dǎo)企業(yè)實(shí)施改進(jìn)方案。

我們?cè)跒槠髽I(yè)診斷的服務(wù)過程中派出具有豐富經(jīng)驗(yàn)的管理專家，深入到企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)與企業(yè)管理人員密切配合，運(yùn)用各種科學(xué)的方法，找出經(jīng)營(yíng)管理上存在的主要問題，進(jìn)行定量或確有論據(jù)的定性分析，查明病因，提出切實(shí)可行的解決方案，進(jìn)而指導(dǎo)實(shí)施改善方案，提升企業(yè)綜合管理能力，增強(qiáng)企業(yè)活力，謀求企業(yè)健康發(fā)展。

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