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美國ipo上市流程(ipo 發(fā)行 上市 流程)

內(nèi)容導(dǎo)航:Q1:龐巴迪公司的公司業(yè)務(wù)

龐巴迪公司股票在多倫多證券交易所上市(代碼為BBD)。至2004年底,公司年?duì)I業(yè)收入為158億美元。

2004年雇員數(shù)量及分布: 運(yùn)輸: 35,600

航空: 27,000

金融: 700

其他: 1,300

合計(jì): 64,600

龐巴迪公司的主要業(yè)務(wù)分為三塊:

軌道車輛設(shè)計(jì)制造

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鐵路列車設(shè)計(jì)制造

鐵路機(jī)車設(shè)計(jì)制造

鐵路控制設(shè)備設(shè)計(jì)制造

城市軌道交通車輛及設(shè)備設(shè)計(jì)制造

飛行器設(shè)計(jì)制造

支線飛機(jī)

噴氣式公務(wù)飛機(jī)

金融部門

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提供購買租賃車輛的貸款和投資服務(wù),同時(shí)還經(jīng)營有鐵路運(yùn)輸車隊(duì)。

此業(yè)務(wù)在2005年中期可能會(huì)出售給美國通用電氣公司。

Q2:龐巴迪f3渦輪增壓摩托車什么時(shí)候上市

全地形車早期有三輪的美國ipo上市流程,現(xiàn)在的全地形車基本都是四輪的,圖中這種三輪車也可以開出街,但它對復(fù)雜地形的應(yīng)對能力不如那種真正的四輪全地形車,圖中這種還是稱為倒三輪車比較合適,娛樂功能更強(qiáng)些,越野能力弱一點(diǎn)。

Q3:龐巴迪公司介紹?簡要的。

龐巴迪(Bombardier)是一家總部位于加拿大魁北克省蒙特利爾的國際性交通運(yùn)輸設(shè)備制造商。行業(yè)排名世界第一。主要產(chǎn)品有支線飛機(jī)、公務(wù)噴氣飛機(jī)、鐵路及高速鐵路機(jī)車、城市軌道交通設(shè)備等。

Q4:青島龐巴迪

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工資多少?太籠統(tǒng),你要當(dāng)工人還是要管理.不要急于問收入看看你能創(chuàng)造多少巴

Q5:公司上市需要什么條件?

一、中國公司的上市要求 1.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已向社會(huì)公開發(fā)行。 2.公司股本總額不少于人民幣三千萬元。 3.開業(yè)時(shí)間在三年以上,最近三年連續(xù)盈利;原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的,或者本法實(shí)施后新組建成立,其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的,可連續(xù)計(jì)算。 4.持有股票面值達(dá)人民幣一千元以上的股東人數(shù)不少于一千人,向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上;公司股本總額超過人民幣四億元的,其向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例為百分之十。 5.公司在最近三年內(nèi)無重大違法行為,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。 6.國務(wù)院規(guī)定的其他條件。 二、股票上市發(fā)行條件的規(guī)定 根據(jù)我國《公司法》第一百五十二條規(guī)定,股份有限公司申請其股票上市必須符合下列條件: (1)股票經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會(huì)公開發(fā)行。即股份有限公司要成為上市公司的先決條件是公司股票已向社會(huì)公眾公開發(fā)行,屬募集設(shè)立的股份有限公司。如是發(fā)起設(shè)立的股份有限公司,則不能直接成為上市公司。 (2)公司股本總額不少于人民幣5000萬元。這里的股本總額包括向社會(huì)公眾公開發(fā)行的投票和發(fā)起人認(rèn)購及向特定投資者發(fā)行的股票的總和,不單指公開向社會(huì)公眾發(fā)行的股票。

(3)開業(yè)時(shí)間在3年以上及最近3年連續(xù)盈利。投資者在投資之彰,要對所欲購股票的公司進(jìn)行分析,了解上市公司的經(jīng)營管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等情況。同時(shí),證券管理部門也要對公司情況進(jìn)行考察。這就他公司進(jìn)行很長一段時(shí)間的分析,如果公司剛剛成立,這些情況也無從談起。開業(yè)時(shí)間是指工商行政管理部門核準(zhǔn)公司成立之日,盈利的標(biāo)準(zhǔn)沒有規(guī)定,但須連續(xù)不間斷的計(jì)算。出于對國有資產(chǎn)的特殊保護(hù),對由原國有企業(yè)依法改建設(shè)立,或者《公司法》實(shí)施后組建成立,其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的公司作了特別規(guī)定,只要原國有企業(yè)和作為發(fā)起人的國有大中型企業(yè)有3年盈利,都可以申請成為上市公司,不受開業(yè)時(shí)間在3年以上的限制。 (4)持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人,向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的,其向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例如15%以上。 上市公司是開放性經(jīng)濟(jì)組織,其目的在吸收眾多方面的社會(huì)資本,股東根據(jù)所持股票在公司總股本中的份額享受權(quán)利,承擔(dān)義務(wù)。為了防止少數(shù)大股東操縱公司,實(shí)現(xiàn)上市公司股份的分散性,避免大股東侵犯小股東的權(quán)益,有必要規(guī)定上市公司的股份構(gòu)成。

所以《公司法》規(guī)定持有股票面值達(dá)1000元以上的股東人數(shù)少于1000人。這里是股票面值達(dá)1000元,而不以股東購買股票時(shí)支付的價(jià)款為準(zhǔn)。同時(shí),上市公司的一部分股票向社會(huì)公開發(fā)行,也有一部分由發(fā)起人認(rèn)購和向特定的投資者發(fā)行,發(fā)起人和特定的投資者往往具有比一般投資者更優(yōu)越的地位,因此為了維護(hù)一般投資者的利益,也有必要規(guī)定兩者之間的股份比例。 (5)公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。上市公司應(yīng)是具有極高信譽(yù)的企業(yè),其生產(chǎn)經(jīng)營依法進(jìn)行,違法行為將導(dǎo)致公司危機(jī),所以上市公司應(yīng)無重大違法行為。重大違法行為是指超過經(jīng)營范圍、采取欺詐手段經(jīng)營等行為。這些行為應(yīng)承擔(dān)重大法律責(zé)任,如警告、吊銷營業(yè)執(zhí)照等。當(dāng)然以前有違法行為,現(xiàn)已改正的公司也可成為上市公司。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是投資者了解公司狀況,如虛假記載即屬重大違法行為也是對投資者的欺騙,投資者無法了解公司真實(shí)狀況,自然也就不能成為上市公司。 (6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。國務(wù)院是我國的最高行政機(jī)關(guān),有權(quán)根據(jù)我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和對整個(gè)經(jīng)濟(jì)的綜合考慮,制定行政法規(guī),規(guī)定上市公司的其他條件。 公司在向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出股票上市交易申請時(shí),應(yīng)提交下列文件:①上市報(bào)告書;②申請上市的股東大會(huì)決議;③公司章程;④公司營業(yè)執(zhí)照;⑤經(jīng)法定驗(yàn)證機(jī)構(gòu)驗(yàn)證的公司最近3年的或者公司成立以來的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;⑥法律意見書和證券公司的推薦書;⑦最近一次的招股說明書。

股票上市交易申請經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后,其發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交核準(zhǔn)文件和上述規(guī)定的有關(guān)文件。證券交易所應(yīng)當(dāng)自接到該股票發(fā)行人提交的前述規(guī)定的文件之日起6個(gè)月內(nèi),安排該股票上市交易。 股票上市交易申請經(jīng)證券交易所同意后,上市公司應(yīng)當(dāng)在上市交易的5日前公告經(jīng)核準(zhǔn)的股票上市的有關(guān)文件,并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。 上市公司除公告上述規(guī)定的上市申請文件外,還應(yīng)當(dāng)公告下列事項(xiàng): a、股票獲準(zhǔn)在證券交易所交易的日期; b、持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數(shù)額; c、董事、監(jiān)事、經(jīng)理及有關(guān)高級管理人員的姓名及其持有本公司股票和的情況。 股份公司上市的條件: 股份公司的股票上市后,股份公司的一舉一動(dòng)都和千百萬公眾投資者的利益密切相連。因此,世界各國證券交易所都對股份公司上市做出了嚴(yán)格的規(guī)定。股份公司上市一般都需經(jīng)嚴(yán)格的資格審查,符合上市標(biāo)準(zhǔn),并經(jīng)批準(zhǔn)才有資格上市。 股份公司的上市標(biāo)準(zhǔn)一般包括: (1)資本額 一般規(guī)定上市公司的實(shí)收資本領(lǐng)不得低于某一數(shù)值。 (2)符合要求的業(yè)績記錄,主要是考察擬上市公司的獲利能力 如用稅后凈收益占資本總額的比率反映獲利能力,這一比率一股不得低于某一數(shù)值。

(3)償債能力 一般用最近一年的流動(dòng)資產(chǎn)占流動(dòng)負(fù)債的比率來反映償債能力,這一比率也有規(guī)定的數(shù)值。 (4)股權(quán)分散情況 上市公司的股東人數(shù)不得低于某一數(shù)值,這一規(guī)定主要是為了保證股票的流動(dòng)性,以及防止股票集中在少數(shù)股東手里可能帶來的大股東侵害小股東利益的情況。 根據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn),一般要求,申請上市的公司需提供下列資料: ①公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)與產(chǎn)品目錄。 ②股票未上市之前的公司證券情況。 ③反映過去若干年財(cái)務(wù)狀況的會(huì)計(jì)表冊。 ④公司的章程副本。 ⑤股權(quán)與公司債權(quán)表。在嚴(yán)格的規(guī)定下,能夠在證券交易所上市的股份公司事實(shí)上只占很小一部分。 在我國,根據(jù)《中華人民公司法》及《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定,股份公司申請股票上市必須符合下列條件: (1)經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)股票已向社會(huì)公開發(fā)行。 (2)公司股本總額不少于人民幣5000萬元。 (3)公司成立時(shí)間須在3年以上,最近3年連續(xù)盈利。原國有企業(yè)依法改組而設(shè)立的,或者在《中華人民公司法》實(shí)施后新組建成立的公司改組設(shè)立為股份有限公司的,其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的,成立時(shí)間可連續(xù)計(jì)算。 (4)持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人,向社會(huì)公開發(fā)行的股份不少于公司股份總數(shù)的25%;如果公司股本總額超過人民幣4億元的,其向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例不少于15%。 (5)公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。 (6)國家法律、法規(guī)規(guī)章及交易所規(guī)定的其他條件。

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Q6:公司上市詳細(xì)流程

上市前的準(zhǔn)備工作包括但不限于以下幾個(gè)方面:

第一是要選擇好中介機(jī)構(gòu)。具體來說就是要委托合適的投資銀行(包括財(cái)務(wù)顧問、上市保薦人、主承銷商等)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師(審計(jì))事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)共同完成上市工作任務(wù),這是上市前的準(zhǔn)備工作中首先必須完成的主要環(huán)節(jié)。

選擇保薦人的標(biāo)準(zhǔn)大致有:一是要看保薦人是否與其他知名中介機(jī)構(gòu)有良好的合作記錄;二是要看保薦人是否擁有自己的發(fā)行渠道和分銷網(wǎng)絡(luò);三是要看保薦人是否熟悉擬上市企業(yè)所從事的行業(yè)領(lǐng)域。

選擇其他中介機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)主要有:一是必須具備證券從業(yè)資格,具有良好的職業(yè)道德和社會(huì)信譽(yù);二是準(zhǔn)備參與本項(xiàng)目的主要人員精通證券上市業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定,并在該方面擁有豐富的工作經(jīng)驗(yàn);三是該中介機(jī)構(gòu)規(guī)模要大;四是熟悉擬上市民營企業(yè)所屬的行業(yè)業(yè)務(wù)。

民營企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市是一個(gè)比較復(fù)雜的系統(tǒng)工程,作為上市保薦人,居于該系統(tǒng)工程的樞紐地位,具有綱舉目張、統(tǒng)領(lǐng)全局之功能。從內(nèi)部關(guān)系來講,要做好發(fā)行人(公司)與律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師(審計(jì))事務(wù)所和資產(chǎn)評估事務(wù)所之間的相互協(xié)調(diào)配合及各中介機(jī)構(gòu)之間的相互協(xié)調(diào)配合關(guān)系;從外部關(guān)系來講,要做好發(fā)行人與地方主管部門和中國證券監(jiān)管部門的相互關(guān)系。

應(yīng)當(dāng)明確的是,對民營企業(yè)而言,中介機(jī)構(gòu)并不是妙手回春的“神醫(yī)”,而是助其上市沖刺的“教練”。民營企業(yè)與各中介機(jī)構(gòu)之間是合作關(guān)系而并非雇傭關(guān)系。

第二是進(jìn)行公司上市規(guī)劃。該項(xiàng)工作應(yīng)由各中介機(jī)構(gòu)在保薦人的統(tǒng)籌安排下對公司進(jìn)行詳細(xì)的盡職調(diào)查后進(jìn)行。盡職調(diào)查(亦稱細(xì)節(jié)調(diào)查)是由保薦人在正式開展上市工作之前,依據(jù)本行業(yè)公認(rèn)的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)謹(jǐn)慎、職業(yè)道德,從法律、財(cái)務(wù)的角度對一切與公司有關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查和資料審查。其目的是對企業(yè)進(jìn)行全面的診斷,找出與上市條件所存在的差距。

其中,盡職調(diào)查的主要內(nèi)容有:公司成立及歷史沿革,組織和人事狀況,公司的生產(chǎn)和產(chǎn)品狀況,銷售網(wǎng)絡(luò)及市場拓展?fàn)顩r,售后服務(wù)情況,所屬行業(yè)與競爭狀況,重大資產(chǎn)及其證明,公司財(cái)務(wù)狀況,公司的發(fā)展規(guī)劃和資本安排等。

由保薦人會(huì)同公司上市工作小組、律師、注冊會(huì)計(jì)師、評估師在進(jìn)行上述盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上,集思廣益,認(rèn)真分析擬上市企業(yè)目前存在的問題,找出解決的思路與方法,進(jìn)而制定公司的上市規(guī)劃。

上市規(guī)劃的主要內(nèi)容有:公司目前現(xiàn)狀分析;公司改制和重組的目標(biāo)、股權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、資產(chǎn)重組的原則和內(nèi)容、重組中應(yīng)當(dāng)注意的問題;公司上市操作的相關(guān)事宜;工作程序和時(shí)間安排;組織實(shí)施及職責(zé)劃分等。

第三是改制與重組。由于多種原因,民營企業(yè)大多數(shù)原以非公司制的形式存在,所以在上市前需要進(jìn)行股份制改造,通過資產(chǎn)重組成立股份有限公司,使其做到主營業(yè)務(wù)突出、成長性強(qiáng)并嚴(yán)格按現(xiàn)代企業(yè)制度管理。其目的一是為了明晰產(chǎn)權(quán),二是為了規(guī)范公司的經(jīng)營和管理,滿足上市所需的條件。

在制定改制與重組方案時(shí),應(yīng)遵循以下一些基本原則:(1)重組過程應(yīng)符合法律、法規(guī)的規(guī)定;(2)重組過程應(yīng)當(dāng)考慮經(jīng)營業(yè)績的連續(xù)計(jì)算問題,如原企業(yè)在近2年內(nèi),以方式增資擴(kuò)股,且資金使用效果良好的,可能允許連續(xù)計(jì)算經(jīng)營業(yè)績;(3)剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)的同時(shí),要注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),樹立企業(yè)的良好形象;(4)重組后應(yīng)保證母公司擁有控股權(quán);(5)重組后公司應(yīng)具有獨(dú)立的運(yùn)營能力,做到人員獨(dú)立、資產(chǎn)獨(dú)立和財(cái)務(wù)獨(dú)立;(6)重組后企業(yè)主營業(yè)務(wù)突出、單一,效益良好,有較高的成長潛力;(7)募集資金最大化、資金投向合理化;(8)避免同業(yè)競爭,減少關(guān)聯(lián)交易。根據(jù)上述原則,為了滿足創(chuàng)業(yè)板上市的條件,在制定改制與重組方案過程中,應(yīng)由保薦人和主承銷商對業(yè)務(wù)重組、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、股權(quán)重組、人員重組和管理重組等方面做出全面統(tǒng)一安排,保證改制重組工作順利推進(jìn)、完成。

基于創(chuàng)業(yè)板偏好“原裝上市的公司”,關(guān)注并警惕“包裝上市”,打擊“偽裝上市”。因此,改制重組工作應(yīng)當(dāng)始終圍繞創(chuàng)業(yè)板上市的條件(注:中國證監(jiān)會(huì)于二零零八年三月發(fā)布的《關(guān)于(征求意見稿)》一是將發(fā)行人的條件界定為“依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營三年以上的股份有限公司”,“發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化,實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更”,二是在財(cái)務(wù)指標(biāo)方面則明確規(guī)定:(1)最近兩年連續(xù)盈利,最近兩年凈利潤累計(jì)不少于一千萬元,且持續(xù)增長;或者最近一年盈利,且凈利潤不少于五百萬元,最近一年?duì)I業(yè)收入不少于五千萬元,最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于百分之三十。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù);(2)發(fā)行前凈資產(chǎn)不少于兩千萬元;(3)最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損;(4)發(fā)行后股本總額不少于三千萬元)和上市公司的治理要求而展開。值得一提的是,改制重組工作是一項(xiàng)非常繁雜的工作,從方案的制定到實(shí)施,需要不斷根據(jù)企業(yè)的具體情況進(jìn)行調(diào)整、變更,即使最終確定后,在運(yùn)作檢驗(yàn)過程中,通常仍然需要由上市保薦人和律師事務(wù)所進(jìn)行輔導(dǎo)。

第四是要規(guī)劃擬上市公司治理結(jié)構(gòu)。擬上市企業(yè)要根據(jù)創(chuàng)業(yè)板上市的規(guī)則要求檢查是否符合公司治理結(jié)構(gòu)的要求并進(jìn)行調(diào)整。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)營管理層各方應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確,各項(xiàng)議事規(guī)則(制度)應(yīng)當(dāng)健全,并做好記錄,同時(shí)做到及時(shí)歸檔。

而企業(yè)要完善法人治理結(jié)構(gòu),必須要有一個(gè)優(yōu)秀的經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì),而且還得有比較優(yōu)秀的盈利模式,同時(shí)要具備持續(xù)增長的潛力和成長性。當(dāng)今時(shí)代是一個(gè)創(chuàng)新時(shí)代,其發(fā)展的根本動(dòng)力在于如何讓人的創(chuàng)新能力得到充分發(fā)揮,如何將知識轉(zhuǎn)化為人力資本。上市不僅僅是為企業(yè)的發(fā)展提供一條融資渠道,更重要的是要讓企業(yè)掌握如何吸引和留住企業(yè)發(fā)展所必需的人才,以構(gòu)筑優(yōu)秀的經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì),也就是所謂的“融智”。那么,如何吸引并留住人才呢?股權(quán)激勵(lì)制度無疑是一條十分有效的途徑。國外優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容之一即是實(shí)施股權(quán)激勵(lì)。而在我國,除了公司自身?xiàng)l件所限外,目前《公司法》和《證券法》的限制性規(guī)定使得在具體實(shí)施過程中難度較大。創(chuàng)業(yè)板市場在實(shí)行長期激勵(lì)方面雖然具有相對于主板市場的先天優(yōu)勢,但這方面的制度設(shè)計(jì)尚在醞釀中。因此,擬上市的民營企業(yè)在進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)保持慎重。

據(jù)悉美國ipo上市流程,太原市將多渠道組織培育優(yōu)質(zhì)上市資源,本年內(nèi)預(yù)定實(shí)現(xiàn)擬上市公司資源儲(chǔ)備庫入庫企業(yè)40家以上,并且爭取摘得創(chuàng)業(yè)板山西第一股。而且,今年將加快實(shí)施“資本市場推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展”戰(zhàn)略,以《山西省關(guān)于加快資本市場發(fā)展的若干意見》和《山西省資本市場2008-2015年發(fā)展規(guī)劃》出臺(tái)為契機(jī),爭取更多更實(shí)在的政策,支持本市企業(yè)上市。此外,今年創(chuàng)業(yè)板開市在即,對本市企業(yè)來說可謂是千載難逢的歷史性機(jī)遇。眾所周知,創(chuàng)業(yè)型企業(yè)具有自主創(chuàng)新能力強(qiáng)、業(yè)務(wù)模式新、規(guī)模較小、業(yè)績不確定性大、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高等特點(diǎn),因此,各民營企業(yè)要想在創(chuàng)業(yè)板上市,必須提前完善自己,整合內(nèi)部資源,做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作,使之在規(guī)范運(yùn)營、公司法人治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、獨(dú)立性、內(nèi)控制度建設(shè)等方面符合有關(guān)準(zhǔn)入門檻的“硬標(biāo)準(zhǔn)”并符合具備創(chuàng)新性和成長性的“軟標(biāo)準(zhǔn)”,盡早申請進(jìn)入擬上市公司資源儲(chǔ)備庫。

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