4月30日晚，中國(guó)證監(jiān)會(huì)就《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》對(duì)外公開征求意見。其中提到輔導(dǎo)期原則上不少于3個(gè)月；驗(yàn)收方式有現(xiàn)場(chǎng)走訪、約談、組織證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試或抽查底稿等相結(jié)合的方式。

一是關(guān)于輔導(dǎo)目的。

《輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》明確輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象具備成為上市公眾公司應(yīng)有的公司治理結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、內(nèi)部控制制度，充分了解多層次資本市場(chǎng)各板塊的特點(diǎn)和屬性；督促輔導(dǎo)對(duì)象及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有百分之五以上股份的股東和實(shí)際控制人（或其法定代表人）全面掌握發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等方面的法律法規(guī)和規(guī)則、知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任和義務(wù)，樹立進(jìn)入證券市場(chǎng)的誠信意識(shí)、自律意識(shí)和法制意識(shí)。

輔導(dǎo)驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作的開展情況及成效作出評(píng)價(jià)，但不對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件作實(shí)質(zhì)性判斷。

二是關(guān)于輔導(dǎo)驗(yàn)收內(nèi)容。

《輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》充分吸收各派出機(jī)構(gòu)共性做法，并對(duì)輔導(dǎo)驗(yàn)收內(nèi)容進(jìn)行統(tǒng)一。輔導(dǎo)驗(yàn)收工作不對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件做判斷，聚焦于輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作開展情況，具體內(nèi)容包括：一是輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)計(jì)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行情況；二是輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)督促輔導(dǎo)對(duì)象規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、內(nèi)部控制制度情況，指導(dǎo)輔導(dǎo)對(duì)象對(duì)存在問題進(jìn)行規(guī)范的情況；三是輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)引導(dǎo)輔導(dǎo)對(duì)象樹立參與資本市場(chǎng)必備的敬畏市場(chǎng)、誠實(shí)守信、嚴(yán)格自律、遵守法制、回報(bào)社會(huì)意識(shí)情況；四是輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)督促輔導(dǎo)對(duì)象及相關(guān)人員掌握發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等方面的法律法規(guī)和規(guī)則、知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任、義務(wù)以及法律后果情況；五是輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)引導(dǎo)輔導(dǎo)對(duì)象充分了解多層次資本市場(chǎng)各板塊的特點(diǎn)和屬性，掌握擬上市板塊的定位和相關(guān)監(jiān)管要求情況。

三是關(guān)于輔導(dǎo)驗(yàn)收方式。

派出機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)采取審閱輔導(dǎo)驗(yàn)收文件、現(xiàn)場(chǎng)走訪、約談?dòng)嘘P(guān)人員、審閱書面材料檢查、組織輔導(dǎo)對(duì)象的相關(guān)人員參加證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試或抽查工作保薦工作底稿等相結(jié)合的方式。

四是關(guān)于輔導(dǎo)工作時(shí)點(diǎn)及時(shí)限。

一是明確輔導(dǎo)備案及輔導(dǎo)驗(yàn)收的起算時(shí)點(diǎn)及啟動(dòng)條件；二是規(guī)定輔導(dǎo)期原則上不少于 3 個(gè)月；三是明確派出機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)驗(yàn)收工作時(shí)限不得超過 20 個(gè)工作日，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充、修改材料的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)；四是明確驗(yàn)收工作完成函的有效期為 12 個(gè)月，超期未提交首次公開發(fā)行并上市申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)重新履行輔導(dǎo)及輔導(dǎo)驗(yàn)收程序。

五是關(guān)于科技監(jiān)管。

派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)利用輔導(dǎo)監(jiān)管系統(tǒng)開展輔導(dǎo)監(jiān)管工作，實(shí)現(xiàn)輔導(dǎo)材料提交、輔導(dǎo)公文出具、信息共享等工作的電子化，并向社會(huì)公開輔導(dǎo)及輔導(dǎo)監(jiān)管信息。

附：

關(guān)于就《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》公開征求意見的通知

為落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國(guó)發(fā)〔2020〕14號(hào)）要求，進(jìn)一步規(guī)范輔導(dǎo)相關(guān)工作，充分發(fā)揮派出機(jī)構(gòu)一線監(jiān)管職能，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，從源頭提高上市公司質(zhì)量，積極為穩(wěn)步推進(jìn)全市場(chǎng)注冊(cè)制改革創(chuàng)造條件，依據(jù)《公司法》《證券法》《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)起草了《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》，現(xiàn)向社會(huì)公開征求意見。公眾可通過以下途徑和方式提出反饋意見：

1.登陸中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站（網(wǎng)址：），進(jìn)入首頁右側(cè)點(diǎn)擊“公開征求意見”欄提出意見。

2.電子郵件：。

意見反饋截止時(shí)間為2021年5月30日。中國(guó)證監(jiān)會(huì) 2021年4月30日

附件1：《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》（征求意見稿).pdf

首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定

（征求意見稿）

第一條 為規(guī)范輔導(dǎo)監(jiān)管工作，依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)公司法》《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《保薦管理辦法》）《中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。

第二條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)擬申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市的公司（以下簡(jiǎn)稱輔導(dǎo)對(duì)象）開展輔導(dǎo)工作，輔導(dǎo)對(duì)象、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)從業(yè)人員配合輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)開展輔導(dǎo)工作，以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)輔導(dǎo)工作進(jìn)行監(jiān)督管理，適用本規(guī)定。

輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，是指按照《保薦管理辦法》開展輔導(dǎo)工作的保薦機(jī)構(gòu)。

第三條 輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象具備成為上市公眾公司應(yīng)有的公司治理結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、內(nèi)部控制制度，充分了解多層次資本市場(chǎng)各板塊的特點(diǎn)和屬性；督促輔導(dǎo)對(duì)象及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有百分之五以上股份的股東和實(shí)際控制人（或其法定代表人）全面掌握發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等方面的法律法規(guī)和規(guī)則、知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任和義務(wù)，樹立進(jìn)入證券市場(chǎng)的誠信意識(shí)、自律意識(shí)和法制意識(shí)。

輔導(dǎo)驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作的開展情況及成效作出評(píng)價(jià)，但不對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件作實(shí)質(zhì)性判斷。

第四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)建立輔導(dǎo)監(jiān)管系統(tǒng)，以滿足輔導(dǎo)材料提交、輔導(dǎo)公文出具、信息共享等工作需要，并通過中國(guó)證監(jiān)會(huì)政務(wù)服務(wù)平臺(tái)向社會(huì)公開輔導(dǎo)監(jiān)管信息。

第五條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，誠實(shí)守信，按照有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求開展工作。

第六條 輔導(dǎo)對(duì)象及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，認(rèn)真配合輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作及派出機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)監(jiān)管工作。

第七條 輔導(dǎo)對(duì)象所在地派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)輔導(dǎo)工作進(jìn)行監(jiān)管。

輔導(dǎo)對(duì)象所在地在境外的，由輔導(dǎo)對(duì)象境內(nèi)主營(yíng)業(yè)地或境內(nèi)證券事務(wù)機(jī)構(gòu)所在地的派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。

第八條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)當(dāng)簽訂書面輔導(dǎo)協(xié)議，明確約定協(xié)議雙方的權(quán)利義務(wù)。輔導(dǎo)協(xié)議可以包括以下內(nèi)容：

（一）輔導(dǎo)人員的構(gòu)成；

（二）輔導(dǎo)對(duì)象接受輔導(dǎo)的人員范圍；

（三）輔導(dǎo)內(nèi)容、計(jì)劃及實(shí)施方案；

（四）輔導(dǎo)方式、輔導(dǎo)期間及各階段的工作重點(diǎn)；

（五）輔導(dǎo)費(fèi)用及付款方式；

（六）雙方的權(quán)利、義務(wù)；

（七）輔導(dǎo)協(xié)議的變更與終止；

（八）違約責(zé)任。

第九條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)與輔導(dǎo)對(duì)象簽訂輔導(dǎo)協(xié)議后五個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)備案。

派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在收到齊備的輔導(dǎo)備案材料后五個(gè)工作日內(nèi)完成備案，并在輔導(dǎo)備案后及時(shí)披露輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、輔導(dǎo)對(duì)象、輔導(dǎo)備案時(shí)間、輔導(dǎo)狀態(tài)。

第十條 確有必要進(jìn)行當(dāng)面溝通的，輔導(dǎo)對(duì)象、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)可以預(yù)約派出機(jī)構(gòu)工作人員進(jìn)行當(dāng)面溝通。

第十一條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)辦理輔導(dǎo)備案時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：

（一）輔導(dǎo)協(xié)議；

（二）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)立項(xiàng)完成情況說明；

（三）輔導(dǎo)備案報(bào)告；

（四）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)人員的資格證明文件；

（五）輔導(dǎo)對(duì)象全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股百分之五以上股東和輔導(dǎo)對(duì)象實(shí)際控制人（或其法定代表人）名單；

（六）輔導(dǎo)備案需要的其他材料。

第十二條 輔導(dǎo)期自輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)完成輔導(dǎo)備案之日起，至輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)向派出機(jī)構(gòu)提交齊備的輔導(dǎo)驗(yàn)收文件之日結(jié)束。輔導(dǎo)期原則上不少于三個(gè)月。

輔導(dǎo)期內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)在每季度結(jié)束后十五日內(nèi)更新輔導(dǎo)工作進(jìn)展情況報(bào)告上市輔導(dǎo)一共幾期，輔導(dǎo)備案日距最近一季末不足三十日的，可將有關(guān)情況并入次季度輔導(dǎo)工作進(jìn)展情況報(bào)告報(bào)送。

第十三條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促輔導(dǎo)對(duì)象的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有百分之五以上股份的股東和實(shí)際控制人（或其法定代表人）全面掌握發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等方面的法律法規(guī)和規(guī)則、知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任和義務(wù)。

持有百分之五以上股份股東為法人或其他組織形式的，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促其法定代表人、基金管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人全面掌握發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等方面的法律法規(guī)和規(guī)則、知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任和義務(wù)。

第十四條 輔導(dǎo)協(xié)議終止后五個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)撤回輔導(dǎo)備案。

輔導(dǎo)期內(nèi)出現(xiàn)下列情形之一的，視為撤回輔導(dǎo)備案：

（一）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)超過兩次未按期更新輔導(dǎo)工作進(jìn)展情況報(bào)告；

（二）增加、減少或更換輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

變更后的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)書面認(rèn)可原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作，并重新輔導(dǎo)備案后，輔導(dǎo)期可以連續(xù)計(jì)算。

第十五條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)完成輔導(dǎo)工作，且已通過首次公開發(fā)行股票并上市的內(nèi)核程序，可以向派出機(jī)構(gòu)提交下列輔導(dǎo)驗(yàn)收文件：

（一）輔導(dǎo)情況報(bào)告，包括重點(diǎn)輔導(dǎo)工作開展情況、輔導(dǎo)過程中發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)情況等；

（二）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)內(nèi)核會(huì)議記錄（或會(huì)議決議）及關(guān)注事項(xiàng)說明；

（三）輔導(dǎo)對(duì)象近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告、經(jīng)內(nèi)核會(huì)議審定的招股說明書；

（四）輔導(dǎo)工作相關(guān)底稿；

（五）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)根據(jù)輔導(dǎo)工作中遇到的問題提交律師、會(huì)計(jì)師等出具的初步意見及需要的其他材料。

第十六條 派出機(jī)構(gòu)主要驗(yàn)收下列事項(xiàng)：

（一）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)計(jì)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行情況；

（二）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)督促輔導(dǎo)對(duì)象規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、內(nèi)部控制制度情況，指導(dǎo)輔導(dǎo)對(duì)象對(duì)存在問題進(jìn)行規(guī)范的情況；

（三）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)引導(dǎo)輔導(dǎo)對(duì)象樹立參與資本市場(chǎng)必備的敬畏市場(chǎng)、誠實(shí)守信、嚴(yán)格自律、遵守法制、回報(bào)社會(huì)意識(shí)情況；

（四）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)督促輔導(dǎo)對(duì)象及相關(guān)人員掌握發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等方面的法律法規(guī)和規(guī)則、知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任、義務(wù)以及法律后果情況；

（五）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)引導(dǎo)輔導(dǎo)對(duì)象充分了解多層次資本市場(chǎng)各板塊的特點(diǎn)和屬性，掌握擬上市板塊的定位和相關(guān)監(jiān)管要求情況。

第十七條 派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收，應(yīng)當(dāng)采取下列方式：

（一）審閱輔導(dǎo)驗(yàn)收文件；

（二）現(xiàn)場(chǎng)走訪輔導(dǎo)對(duì)象、查閱公司資料、約談?dòng)嘘P(guān)人員等；

（三）檢查或抽查保薦業(yè)務(wù)工作底稿；

（四）組織輔導(dǎo)對(duì)象的相關(guān)人員參加證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試；

（五）其他必要方式。

派出機(jī)構(gòu)可以合理安排現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間，并結(jié)合輔導(dǎo)驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，檢查或抽查證券服務(wù)機(jī)構(gòu)工作底稿。

第十八條 本規(guī)定第十三條所列人員應(yīng)當(dāng)參加派出機(jī)構(gòu)組織的證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試，相關(guān)成績(jī)作為輔導(dǎo)驗(yàn)收的參考。輔導(dǎo)對(duì)象相關(guān)人員已經(jīng)取得獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書資格，可以申請(qǐng)豁免參加證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試。

證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試應(yīng)當(dāng)貫徹標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、形式簡(jiǎn)化原則。派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為參加測(cè)試人員在測(cè)試時(shí)間、測(cè)試地點(diǎn)等方面提供便利，并不得收取測(cè)試費(fèi)用。

第十九條 輔導(dǎo)驗(yàn)收過程中，發(fā)現(xiàn)存在下列情形之一的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)予以規(guī)范：

（一）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未能勤勉盡責(zé)，誠實(shí)守信，未能按照有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求開展工作；

（二）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未督促輔導(dǎo)對(duì)象形成良好的公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、有效的內(nèi)部控制制度。

派出機(jī)構(gòu)要求進(jìn)行規(guī)范的，應(yīng)當(dāng)通知輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)并說明理由。

規(guī)范要求應(yīng)當(dāng)一次集中通知輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，規(guī)范要求原則上只提一次。

第二十條 派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到齊備的輔導(dǎo)驗(yàn)收文件之日起二十個(gè)工作日內(nèi)完成輔導(dǎo)驗(yàn)收工作，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充、修改材料及規(guī)范工作時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)。

第二十一條 輔導(dǎo)驗(yàn)收后，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)收工作完成函。

經(jīng)規(guī)范后，派出機(jī)構(gòu)認(rèn)為輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)工作仍存在問題的，應(yīng)將相關(guān)問題移送發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)，在后續(xù)審核中重點(diǎn)關(guān)注；應(yīng)將相關(guān)問題通報(bào)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)所在地派出機(jī)構(gòu)，在日常監(jiān)管中予以關(guān)注。

因輔導(dǎo)對(duì)象、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員不配合導(dǎo)致無法開展輔導(dǎo)驗(yàn)收工作，或輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)自收到規(guī)范通知后六個(gè)月內(nèi)無法完成規(guī)范工作的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)終止輔導(dǎo)驗(yàn)收。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)需要在前述情形規(guī)范完畢后重新履行輔導(dǎo)驗(yàn)收程序。

第二十二條 驗(yàn)收工作完成函有效期為十二個(gè)月。輔導(dǎo)對(duì)象在驗(yàn)收工作完成函有效期內(nèi)變更擬上市板塊的上市輔導(dǎo)一共幾期，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)在對(duì)更換板塊進(jìn)行差異化輔導(dǎo)后，即可重新提交輔導(dǎo)驗(yàn)收申請(qǐng)材料。

輔導(dǎo)對(duì)象未在驗(yàn)收工作完成函有效期內(nèi)提交首次公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)的，需要重新履行輔導(dǎo)及輔導(dǎo)驗(yàn)收程序。

在驗(yàn)收工作完成函有效期內(nèi)變更輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的，如變更后的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)認(rèn)可變更前輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作，向派出機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)并取得同意后，原輔導(dǎo)驗(yàn)收仍然有效。

第二十三條 輔導(dǎo)對(duì)象提交首次公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)前，在驗(yàn)收工作完成函有效期內(nèi)，輔導(dǎo)對(duì)象、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)發(fā)生可能影響輔導(dǎo)驗(yàn)收結(jié)論情況的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第二十四條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員開展輔導(dǎo)工作過程中違反法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的，派出機(jī)構(gòu)可以依法采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等行政監(jiān)管措施。

派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)存在其他執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題，違反法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的，可以依法采取行政監(jiān)管措施。

第二十五條 派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)本規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則。

第二十六條 擬在中華人民共和國(guó)境內(nèi)公開發(fā)行存托憑證、股票公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并進(jìn)入精選層或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為有必要進(jìn)行輔導(dǎo)工作的，參照本規(guī)定執(zhí)行。

第二十七條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于輔導(dǎo)監(jiān)管的其他規(guī)定與本規(guī)定不一致的，依照本規(guī)定執(zhí)行。

第二十八條 本規(guī)定自公布之日起施行。

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