（一）編制要點(diǎn)

募投項(xiàng)目可研是企業(yè)在上市過程中根據(jù)募集資金使用計(jì)劃設(shè)計(jì)規(guī)劃的具體投資項(xiàng)目，需要結(jié)合企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)、技術(shù)儲(chǔ)備、銷售網(wǎng)絡(luò)、人才隊(duì)伍、資產(chǎn)場(chǎng)地等做出最佳的項(xiàng)目規(guī)劃并論證其在經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等方面的可行性。博思遠(yuǎn)略通過多年與國(guó)內(nèi)眾多券商合作，研究發(fā)現(xiàn)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板募投項(xiàng)目可研報(bào)告（上市可研）與一般項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要有以下幾點(diǎn)區(qū)別：

1、上市募投項(xiàng)目項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（募集資金規(guī)模）應(yīng)納入上市籌劃的總體方案中，因?yàn)槟技Y金的投向直接關(guān)系到能否實(shí)現(xiàn)上市（或募集）的關(guān)鍵問題；

2、上市募投項(xiàng)目可研報(bào)告需要上市咨詢團(tuán)隊(duì)中的各中介機(jī)構(gòu)（券商、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、第三方調(diào)查公司）密切配合，特別是應(yīng)與財(cái)務(wù)評(píng)估機(jī)構(gòu)密切配合，將募集資金項(xiàng)目的投入產(chǎn)出而導(dǎo)致的資金流的變化納入到總體財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)中；

3、募集資金只能用于發(fā)展主營(yíng)業(yè)務(wù)（已上市公司轉(zhuǎn)型發(fā)展其他業(yè)務(wù)更要分析其可行性和合理性）；

4、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析（特別是募集資金規(guī)模及依據(jù)）應(yīng)該考慮到上市公司信息披露的具體要求；

5、不再要求發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)的意見。

（二）募投可研方案分析思路（基于最新案例）

此類可研報(bào)告主要解決上市融資募投方案設(shè)計(jì)ipo上市流程，投資估算與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、募投項(xiàng)目可行性及必要性等問題，為招股書中“募集資金運(yùn)用”提供底稿依據(jù)。

**********

北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司業(yè)務(wù)范圍主要覆蓋項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（甲級(jí)資質(zhì)）、資金申請(qǐng)報(bào)告、項(xiàng)目實(shí)施方案、商業(yè)計(jì)劃書、工程咨詢、細(xì)分行業(yè)研究、新三板、IPO上市咨詢（募投項(xiàng)目可研報(bào)告+細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查）等領(lǐng)域。

公司旗下網(wǎng)站----360市場(chǎng)研究網(wǎng)內(nèi)容豐富、深刻，主要涵蓋新聞資訊、行業(yè)分析、行業(yè)數(shù)據(jù)、資金政策等等多個(gè)板塊。

聯(lián)系我們：360市場(chǎng)研究網(wǎng)

客服熱線：ipo上市流程，

更多財(cái)稅咨詢、上市輔導(dǎo)、財(cái)務(wù)培訓(xùn)請(qǐng)關(guān)注理臣咨詢官網(wǎng) 素材來源：部分文字/圖片來自互聯(lián)網(wǎng)，無法核實(shí)真實(shí)出處。由理臣咨詢整理發(fā)布，如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除處理。