為促進(jìn)企業(yè)利用境外資本市場(chǎng)規(guī)范健康發(fā)展,支持企業(yè)依法合規(guī)赴境外上市,根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》,證監(jiān)會(huì)會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門對(duì)《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》(國(guó)務(wù)院令第160號(hào))提出了修訂建議,研究起草了《國(guó)務(wù)院關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市的管理規(guī)定(草案征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱《管理規(guī)定》),并同步起草了《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市備案管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱《備案辦法》),作為《管理規(guī)定》的配套規(guī)則境內(nèi)公司直接境外上市,現(xiàn)一并向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

《管理規(guī)定》共五章二十八條,主要內(nèi)容:一是完善監(jiān)管制度。對(duì)境內(nèi)企業(yè)直接和間接境外上市活動(dòng)統(tǒng)一實(shí)施備案管理。二是加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)同。建立境內(nèi)企業(yè)境外上市監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制,強(qiáng)化監(jiān)管協(xié)同;境外上市備案管理與安全審查等機(jī)制做好銜接;完善跨境證券監(jiān)管合作安排,建立備案信息通報(bào)等機(jī)制。三是明確法律責(zé)任。明確未履行備案程序、備案材料造假等違法違規(guī)行為的法律責(zé)任境內(nèi)公司直接境外上市,提高違法違規(guī)成本。四是增強(qiáng)制度包容性。結(jié)合資本市場(chǎng)擴(kuò)大開(kāi)放實(shí)踐和支持企業(yè)發(fā)展需要,明確在股權(quán)激勵(lì)等情形下,境外直接發(fā)行上市可向境內(nèi)特定主體發(fā)行;進(jìn)一步便利“全流通”;放寬境外募集資金、派發(fā)股利的幣種限制,滿足企業(yè)在境外募集人民幣的需求。

證監(jiān)會(huì)《備案辦法》共二十四條,主要內(nèi)容:一是明確備案管理適用范圍及相關(guān)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。二是明確備案主體和備案程序。三是明確重大事項(xiàng)報(bào)告要求,加強(qiáng)事中事后監(jiān)管。四是明確境外證券公司的備案要求。

國(guó)家擴(kuò)大資本市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放的方向不會(huì)改變,支持企業(yè)依法合規(guī)到境外上市、用好兩種資源的態(tài)度不會(huì)改變,規(guī)范的目的是為了促進(jìn)發(fā)展。歡迎社會(huì)各界對(duì)境外上市制度規(guī)則提出寶貴意見(jiàn),證監(jiān)會(huì)將根據(jù)公開(kāi)征求意見(jiàn)情況,進(jìn)一步修改完善,并會(huì)同有關(guān)部門按照立法程序推動(dòng)盡快發(fā)布實(shí)施。

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