Q: ?老師，公司經(jīng)常遇到客戶讓老板多開幾千塊錢的發(fā)票，比如公司收到的貨款是9.5萬，客戶說開10萬的票，老板同意了票開出去了，需要怎么做才不是虛開發(fā)票呢？賬務(wù)處理是怎么樣的呢？如果是公司讓供應(yīng)商多開了幾千塊錢的發(fā)票，又需要怎么做賬呢？

A:你這就是虛開啊，想不虛開就要與業(yè)務(wù)保持一致

按發(fā)票入賬。

Q: 老師，我們公司發(fā)貨都是請(qǐng)的私人的貨車，讓司機(jī)給我們開收據(jù)有沒有次數(shù)和金額限定呢？比如本月其中一個(gè)司機(jī)的運(yùn)費(fèi)是一萬。而且運(yùn)費(fèi)有300的，有一千的，公司給他月結(jié)，可以分20次開500的收據(jù)稅前扣除嗎？

A:收據(jù)不可以稅前扣除，你這是應(yīng)該開沒開的發(fā)票。不是低于500就可以稅前抵扣的。

Q: 老師好，小規(guī)模公司與別的公司簽訂合作協(xié)議，約定稅后利潤(rùn)平分，對(duì)于這家小規(guī)模公司而言，分得的利潤(rùn)要確認(rèn)收入交增值稅嗎？需要交企業(yè)所得稅嗎？如果老板想把此筆利潤(rùn)從小規(guī)模公司拿走如何操作？需要交分紅的個(gè)稅嗎？

A:分紅不交增值稅和企業(yè)所得稅

分紅給個(gè)人要交個(gè)人所得稅

Q: 老師，公司收到法人投資款，法人打款時(shí)未備注投資款，而且還不是整數(shù)，有3000元零頭，這個(gè)要緊嗎？

A:最好注明投資款，沒有注明一般會(huì)認(rèn)為是往來款。

Q: 老師，私轉(zhuǎn)公時(shí)備注投資款作為實(shí)收資本的認(rèn)繳部分，是規(guī)定時(shí)間轉(zhuǎn)還是任意某個(gè)月都可以轉(zhuǎn)入？后續(xù)該如何反應(yīng)出增加了呢

A:可以隨時(shí)轉(zhuǎn)入。注資時(shí)明確XX股東投資款

Q: ? 老師請(qǐng)問一下文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)的計(jì)稅依據(jù)是什么？

A:收入

Q: 老師再請(qǐng)問一下出差油費(fèi)可以計(jì)入差旅費(fèi)嗎？

A:公司車可以

Q: 老師，房地產(chǎn)什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本，確認(rèn)收入？

A:確認(rèn)房產(chǎn)實(shí)現(xiàn)銷售的時(shí)候。

Q: 老師，咨詢下，比如我一年想給老板發(fā)25萬工資，籌劃出最優(yōu)月收入17850，年終獎(jiǎng)35800，但是我之前3個(gè)月都沒有按照17850去發(fā)，那我4月份想用這個(gè)稅籌劃我應(yīng)該怎么給老板發(fā)工資呀？按差額這個(gè)月補(bǔ)上么？

A:年工資是年總額計(jì)算個(gè)稅的，跟月度多少無關(guān)。

Q: 老師您好，請(qǐng)問上月發(fā)票已勾選申報(bào)。稅務(wù)要求辦理留抵退稅，不想辦理可以把上月已勾選的撤銷，重新申報(bào)上月增值稅申報(bào)表，這樣有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

A:已勾選的不能撤銷，重新申報(bào)，進(jìn)項(xiàng)稅無法更改。

Q: 剛剛看完老師給同學(xué)們的一一答疑，老師好細(xì)心啊，我想咨詢一下，公司籌建起初，總是用不同的個(gè)人名義借錢給公司，金額比較大，這樣有什么影響嗎？要什么手續(xù)嗎？除了簽訂無息借款協(xié)議，協(xié)議時(shí)間都是一年，還要注意什么嗎？

A:非關(guān)聯(lián)人無息借款不符合商業(yè)邏輯。最好是股東借款，有協(xié)議。