Q：老師我21年四季度報表變了，現(xiàn)在申報1季度我把年初改了，會不會有風險

A：一般不能直接改報表，如果只是錯誤改報表，稅務問有真實理由的，風險不大。

Q：個體戶稅務怎么操作，核定征收，一個月可以開多少，不超多少不用交稅，平時需要報稅嗎？

A：核定各地政策有差異，有的地方存在不給核定的情況。

Q：老師，關(guān)于供應商和公司交易，找個體戶開票，那個案例，協(xié)議是怎么寫的，誰委托誰？

A：開票要保存四流一致，合同是根據(jù)業(yè)務發(fā)生實際情況，對四流不一致的一個有效補充，但一定要合法，如A賣貨給B，B賣貨給C，為減少運費，可能存在A直接發(fā)貨給C，這符合商業(yè)規(guī)律，那合同把這個發(fā)貨描述清楚就可以了。

Q：老師，剛接手的賬，去年有兩筆成本未結(jié)轉(zhuǎn)損益，今年已計“以前年度損益調(diào)整”，在年報表中直接增加營業(yè)成本嗎？

A：匯算前可以直接調(diào)賬調(diào)報表，匯算后直接調(diào)報表。

Q：老師好，公司給股東發(fā)工資，大股東法人股東給他咋發(fā)工資呢，轉(zhuǎn)給他們對公賬戶，其余的都是自然人股東。法人股我發(fā)給他們公司更省事是不？

A：工資是針對公司員工的，法人股東怎么可能有工資？

Q：老師，零星開支500元以下，開收據(jù)。所得稅時要調(diào)增嗎？

A：要看業(yè)務及單據(jù)是否完整。符合要求則不用調(diào)增。

Q：老師社會組織收到3月份慈善機構(gòu)的捐贈，增值稅申報表怎么填呢

A：接受捐贈的不用交增值稅

Q：我想問我們公司出售一臺剛買到的二手車給個人是我們公司自己開票嗎？

A：是的

Q：雪梅老師，咨詢公司稅負高，如果對于客戶交多少錢咨詢，贈送他等值國大師定制的保值增值作品。如果所有客戶都采用這種方式，以什么名目收費，能合理節(jié)稅呢？

A：贈送為視同銷售，一般按13%繳納增值稅，具體稅收籌劃，我們需對公司業(yè)務進行調(diào)研，才能作出合理建議。

Q;有個問題咨詢下，我們員工在另外一個公司買社保，但是在我們公司申報工資和個稅，這個怎么處理？

A:這個應該是違規(guī)操作，如果真在兩家公司上班，你也不用考慮他在其他公司情況，社保不能重復繳，他只能在一家公司繳社保，工資、個稅跟其他員工一樣。

Q:我想問下就是老師說如果員工不買社保，我們公司可以幫他們買新增保是嗎？

A:新增保是什么？

Q:老師我們有一部分運費是不開票的，這個運費可以通過對公戶付款嗎？司機是個人開不了發(fā)票

A:最好讓代開，如果真的開不了，做賬是遵循會計準則的，只要是真實與公司經(jīng)營相關(guān)的，除限額以下的支出，都應該用公戶付款，只是費用不得在所得稅前抵扣。