北京吳少博律師事務所：吳少博

日前，國務院印發(fā)了《法治政府建設實施綱要（2021—2025年）》要求行政機關全面建設法治政府，民政部、國家發(fā)展和改革委員會制定印發(fā)《“十四五”民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，要求社會完成基層制度，最高檢出臺《企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估的指導意見》，要求建立嚴格的合規(guī)監(jiān)管制度。在法治政府、社會制度、監(jiān)管制度三方面的要求下，企業(yè)合規(guī)體系的搭建，勢必為之。

企業(yè)行政監(jiān)管的具體實施，首先要解決行政機關怎么監(jiān)管，監(jiān)管方向、監(jiān)管的現(xiàn)實價值，在此基礎上，企業(yè)才能進一步明確該從哪些方面進行補充，完善自身行政監(jiān)管合規(guī)體系。

一、行政監(jiān)管合規(guī)的價值

企業(yè)建設行政監(jiān)管合規(guī)體系的根本目標是“避免風險，助力發(fā)展，平衡社會效益”，在風險可控的前提下，加速企業(yè)的發(fā)展進程，平衡企業(yè)與社會、與政府之間的各方效益。

企業(yè)行政監(jiān)管合規(guī)工作又有別于企業(yè)內(nèi)部的法務、風控、內(nèi)審等工作，行政監(jiān)管合規(guī)工作除了要把控風險外，更要對企業(yè)發(fā)展產(chǎn)生積極促進作用，其體系作用遠大于傳統(tǒng)的企業(yè)一般法律服務。

企業(yè)行政監(jiān)管合規(guī)的建設，是對企業(yè)風險進行控制，避免企業(yè)產(chǎn)生關閉、處罰及涉刑等不良后果。企業(yè)建設全面的行政監(jiān)管合規(guī)體系可以助力自身發(fā)展，真正做到“即避免風險，又提速發(fā)展”，從“合規(guī)不起訴制度”確立來看，國家也越來越推崇全面合規(guī)的企業(yè)。此外，監(jiān)管人員也要加強自身學習，如果監(jiān)管人員對國家政策、產(chǎn)業(yè)導向不明確，就極容易做出錯誤的行政行為，不僅給執(zhí)法人員帶來風險，更會給企業(yè)帶來重大影響。行政監(jiān)管合規(guī)業(yè)務不同于傳統(tǒng)的法律顧問業(yè)務，該項業(yè)務屬于朝陽行業(yè)，要求實務人員能提供更全面的監(jiān)管合規(guī)服務。在幫助企業(yè)排除風險，提高收益的同時，提高實務人員自身價值，也給未來職業(yè)帶來更多可能。

二、行政監(jiān)管合規(guī)的路徑

風險端，以內(nèi)控為主導的企業(yè)內(nèi)部組織架構、人員配置、制度管理等問題的具體實施措施，其目的是對企業(yè)風險進行控制，避免企業(yè)產(chǎn)生關閉、處罰及涉刑等不良后果。

發(fā)展端，企業(yè)建設全面的行政監(jiān)管合規(guī)體系可以助力自身發(fā)展，真正做到“既避免風險，又提速發(fā)展”，從“合規(guī)不起訴制度”確立來看，國家也越來越推崇全面合規(guī)的企業(yè)。

平衡端，兼顧社會效益，企業(yè)家的社會責任，避免社會輿論的不良影響，還要爭取好的評價，得到監(jiān)管機關認可和經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策的扶持，借勢而為，既放大企業(yè)的商業(yè)價值、也放大社會價值。

三、行政監(jiān)管合規(guī)的難點

第一內(nèi)審體系怎么搭建，以短期商業(yè)利益為終局考慮思維的，對行政監(jiān)管合規(guī)不重視。

企業(yè)對于違規(guī)問題所能帶來的不利后果是沒有清晰認識的。很多企業(yè)因為對合規(guī)的認識不足，而被處罰、企業(yè)停產(chǎn)停業(yè)，相關負責人被禁止終身從事行業(yè)工作。

第二，不清楚行政監(jiān)管合規(guī)對風險合規(guī)的管控，對發(fā)展的效益。

合規(guī)風險影響威力是巨大的，很對企業(yè)都會把合規(guī)風險認為是財務、業(yè)務、法律等商務風險，但究其根底二者截然不同。商務風險所能帶來的影響僅僅是一個合同或者一個項目的單項的經(jīng)濟影響，而合規(guī)問題則可能關乎企業(yè)整體的生死存亡問題。

第三，國家對行政監(jiān)管合規(guī)的價值和認可體系不夠完善，除了合規(guī)不起訴，沒有新的內(nèi)容。目前，各行業(yè)領域沒有出臺細致的合規(guī)鼓勵、獎勵政策，加之企業(yè)對自身合規(guī)認識又不足，如果沒有明確的指導和指引性政策，引導性政策缺失，引導性規(guī)范不足，會造成企業(yè)在合規(guī)體系建設中常常無從下手。

四、行政監(jiān)管合規(guī)的建議

第一，提升行政機關的監(jiān)管能力，培養(yǎng)企業(yè)合規(guī)管理團隊，加強政企溝通銜接。

監(jiān)管部門可以采取“剛柔并濟”的模式，立體化完成行政監(jiān)管合規(guī)體系。為了促使企業(yè)建立合規(guī)管理體系，我國政府已形成三種企業(yè)合規(guī)管理的模式：一是以行政監(jiān)管主體身份設定企業(yè)合規(guī)管理職責，以強制性監(jiān)管措施保障履職；二是作為政府出資人設定企業(yè)合規(guī)管理職責，以科層式行政管理機制促使履職；三是通過行政指導提出企業(yè)合規(guī)管理職責。第一、二種模式可稱為“剛性”模式，第三種模式可稱為“柔性”模式。

第二，企業(yè)要結合自身規(guī)模、商業(yè)經(jīng)驗、產(chǎn)品與服務、交易相對人和供應鏈以及地理位置等因素，從管領導決策、風險評估、內(nèi)部管控、人員培訓等方面構建行政監(jiān)管合規(guī)體系。

企業(yè)與客戶、供應鏈、中間商之間的風險進行風險評估，定期更新用于風險評估的資料和系統(tǒng)。結合識別風險，加強內(nèi)部控制，制定風險防護機制，保存相關記錄，如制裁清單、制裁項目、需更新的規(guī)范或指引內(nèi)審體系怎么搭建，以及一般許可資料。

企業(yè)應至少每年進行一次合規(guī)培訓，培訓對象包括相關員工和利益相關方，對于工作在高風險領域的員工，還應進行專項培訓。企業(yè)應確保被培訓者獲取培訓材料，該材料還可供員工持續(xù)使用。

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