近年來，濮陽投資集團有限公司（以下簡稱“濮陽投資集團”）根據(jù)內(nèi)部審計工作相關規(guī)定，積極搭建內(nèi)部審計體系，健全完善內(nèi)部審計制度，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計在服務經(jīng)濟決策科學化、內(nèi)部管理規(guī)范化、風險防控常態(tài)化的重要作用，推動了公司高質量發(fā)展。

一是建立組織架構，強化重整國有企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系。根據(jù)《中共濮陽市委審計委員會關于進一步加強內(nèi)部審計工作實施意見的通知》精神，濮陽投資集團黨委書記、董事長直接領導集團內(nèi)部審計工作，設置總審計師主管內(nèi)部審計工作，切實把黨的領導落實到內(nèi)部審計工作全過程各環(huán)節(jié)。并把內(nèi)審監(jiān)督納入集團監(jiān)督工作體系內(nèi)審體系怎么搭建，與內(nèi)部紀檢監(jiān)察、監(jiān)事會等監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，形成了監(jiān)督合力。

二是設立內(nèi)審機構，健全內(nèi)部審計體制機制建設。濮陽投資集團專門設立審計部（監(jiān)事辦），負責投資集團內(nèi)部審計工作，履行審計監(jiān)督職責。將思想作風過硬、業(yè)務技能強、綜合素質高的優(yōu)秀人才充實到內(nèi)部審計隊伍。認真學習《第2205號內(nèi)部審計具體準則--經(jīng)濟責任審計》，將經(jīng)濟責任審計作為加強對權力運行制約與監(jiān)督的重要制度性安排，對子公司領導干部“關鍵少數(shù)”監(jiān)督的關鍵手段。優(yōu)化審計資源，提高協(xié)同效率，加強信息化建設，搭建內(nèi)部審計流程支持體系。廣泛利用現(xiàn)有審計資源，將黨辦、投融資、法務、人力等部門骨干力量融入審計組，不斷拓展內(nèi)審監(jiān)督的廣度和深度。根據(jù)集團“兩會一層”決策事項清單，開展事前、事中、事后全過程審計，充分發(fā)揮內(nèi)部審計“經(jīng)濟體檢”功能，既查病，又幫助“治已病”“防未病”，在推進集團治理體系和治理能力現(xiàn)代化過程中發(fā)揮了重要作用。

三是完善內(nèi)審制度，提升審計宏觀管理職能。為適應全新的戰(zhàn)略和組織架構，結合轉型發(fā)展要求，濮陽投資集團對內(nèi)部管理制度進行梳理規(guī)范。特別健全完善《濮陽投資集團有限公司內(nèi)部審計管理制度》《濮陽投資集團有限公司委托社會中介機構審計管理辦法》《濮陽投資集團有限公司內(nèi)部審計質量控制辦法》《濮陽投資集團有限公司內(nèi)部審計質量控制辦法》等7項內(nèi)部審計管理制度，做到內(nèi)審工作凡事有章可循，凡事有據(jù)可查，凡事有人監(jiān)督內(nèi)審體系怎么搭建，凡事有人負責。（法規(guī)科）

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