3.內(nèi)部稽核控制

招商局財(cái)務(wù)公司內(nèi)設(shè)審計(jì)稽核部/監(jiān)察部作為內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，按季度對其各類業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立、客觀的監(jiān)督、檢查和評價(jià)，并且定期開展專項(xiàng)內(nèi)審，組織開展各類專項(xiàng)檢查、排查活動(dòng)，以保障其穩(wěn)健運(yùn)營。同時(shí)，審計(jì)稽核部/監(jiān)察部按年度對其各類業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)內(nèi)部控制措施設(shè)計(jì)的合理性與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評價(jià)，通過內(nèi)部控制活動(dòng)的有效執(zhí)行，防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

4.信息系統(tǒng)控制

招商局財(cái)務(wù)公司為客戶方提供信息系統(tǒng)服務(wù)，對信息系統(tǒng)增加了必要的防護(hù)措施，主要有：對其網(wǎng)絡(luò)分多級(jí)安全防護(hù)設(shè)備予以隔離防御，部署高性能防火墻及訪問列表策略；采用漏洞掃描、入侵檢測系統(tǒng)以確保網(wǎng)絡(luò)安全；核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)訪問，通過CA密鑰認(rèn)證方式登錄；使用專業(yè)備份軟硬件對數(shù)據(jù)庫、應(yīng)用進(jìn)行數(shù)據(jù)級(jí)別備份并異地保險(xiǎn)柜保存，同時(shí)對核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)開展信息系統(tǒng)安全等保定級(jí)和報(bào)備工作，取得資金系統(tǒng)等保三級(jí)備案證書，進(jìn)一步提升系統(tǒng)安全加固和防護(hù)水平；已獲得與13家銀行采用專線方式直連，以確保數(shù)據(jù)傳輸過程中的安全與高效。

（四）內(nèi)部控制總體評價(jià)

經(jīng)評估，公司認(rèn)為招商局財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的，各項(xiàng)業(yè)務(wù)能按照制度和流程開展，無重大操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的水平。

三、招商局財(cái)務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況

（一）經(jīng)營情況

截至2021年12月31日，招商局財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)總額663.32億元，所有者權(quán)益68.64億元，吸收成員單位存款588.30億元。2021年全年實(shí)現(xiàn)利潤總額7.30億元，凈利潤5.51億元。

（二）管理情況

招商局財(cái)務(wù)公司自成立以來，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程，規(guī)范經(jīng)營行為，能夠在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的框架下，通過常規(guī)稽核、專項(xiàng)內(nèi)審、制度建設(shè)管理、內(nèi)控建設(shè)與評價(jià)等工作，夯實(shí)內(nèi)控管理。

（三）監(jiān)管指標(biāo)

根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，截至 2021年12月31日止，招商局財(cái)務(wù)公司的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)符合規(guī)定要求。

（四）股東存貸款情況

截至2021年12月31日，股東招商局集團(tuán)有限公司存款141.67億元，無貸款；股東中國外運(yùn)長航集團(tuán)有限公司存款48.13億元，無貸款。

（五）上市公司存貸情況

截至2021年12月31日，公司在招商局財(cái)務(wù)公司存款余額約16.87億元，在其他行存款余額約29.87億元，在招商局財(cái)務(wù)公司存款占公司存款總額的36%；公司在招商局財(cái)務(wù)公司無貸款，在其他行貸款余額約為10.33億元；公司無對外投資理財(cái)情況。公司與招商局財(cái)務(wù)公司的存款、貸款業(yè)務(wù)均按照雙方簽訂的《金融服務(wù)協(xié)議》執(zhí)行，存貸款關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允，交易發(fā)生額及余額均在關(guān)聯(lián)交易額度范圍內(nèi)。 2021年度，公司能合理有序安排經(jīng)營支出，確保在招商局財(cái)務(wù)公司的存款有良好的安全性和流動(dòng)性財(cái)務(wù)公司，未發(fā)生因招商局財(cái)務(wù)公司現(xiàn)金頭寸不足而延遲付款的情況。

四、風(fēng)險(xiǎn)評估意見

基于以上判斷，公司認(rèn)為：招商局財(cái)務(wù)公司具有合法有效的《金融許可證》、《營業(yè)執(zhí)照》，建立了比較完整合理的內(nèi)部控制制度，可較好地控制風(fēng)險(xiǎn)；未發(fā)現(xiàn)存在違反中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的情形；未發(fā)現(xiàn)招商局財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的資金、信貸、信息管理等風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在重大缺陷，對公司在招商局財(cái)務(wù)公司開展的存款、貸款及其他金融服務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控財(cái)務(wù)公司，不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。

遼寧港口股份有限公司

二〇二二年三月二十九日

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