綜合新華社電證監(jiān)會12月24日宣布,為促進(jìn)企業(yè)利用境外資本市場規(guī)范健康發(fā)展,支持企業(yè)依法合規(guī)赴境外上市,根據(jù)《中華人民共和國證券法》,證監(jiān)會會同國務(wù)院有關(guān)部門對《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》(國務(wù)院令第160號)提出了修訂建議,研究起草了《國務(wù)院關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市的管理規(guī)定(草案征求意見稿)》,并同步起草了《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市備案管理辦法(征求意見稿)》,作為管理規(guī)定的配套規(guī)則,一并向社會公開征求意見。

管理規(guī)定共5章28條,主要內(nèi)容包括:一是完善監(jiān)管制度。對境內(nèi)企業(yè)直接和間接境外上市活動統(tǒng)一實施備案管理。二是加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)同。建立境內(nèi)企業(yè)境外上市監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制,強(qiáng)化監(jiān)管協(xié)同；境外上市備案管理與安全審查等機(jī)制做好銜接；完善跨境證券監(jiān)管合作安排,建立備案信息通報等機(jī)制。三是明確法律責(zé)任。明確未履行備案程序、備案材料造假等違法違規(guī)行為的法律責(zé)任,提高違法違規(guī)成本。四是增強(qiáng)制度包容性。結(jié)合資本市場擴(kuò)大開放實踐和支持企業(yè)發(fā)展需要,明確在股權(quán)激勵等情形下,境外直接發(fā)行上市可向境內(nèi)特定主體發(fā)行；進(jìn)一步便利“全流通”；放寬境外募集資金、派發(fā)股利的幣種限制,滿足企業(yè)在境外募集人民幣的需求。

備案管理辦法共24條,主要內(nèi)容包括:一是明確備案管理適用范圍及相關(guān)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。二是明確備案主體和備案程序。三是明確重大事項報告要求,加強(qiáng)事中事后監(jiān)管。四是明確境外證券公司的備案要求。

“完善境外上市監(jiān)管制度,不是對境外上市監(jiān)管政策的收緊?！弊C監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹,目前的境外上市監(jiān)管主要依據(jù)的是1994年發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》。該規(guī)定制定于我國資本市場發(fā)展初期,總體上已落后于市場實踐,不能很好適應(yīng)市場發(fā)展和高水平對外開放的需要。根據(jù)市場發(fā)展的實際情況,對境外上市制度進(jìn)行全面修訂,是完全必要的。

證監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹,備案管理將在現(xiàn)行境外上市監(jiān)管實踐的基礎(chǔ)上堅持“放得開,管得住,服務(wù)好”,不對企業(yè)是否符合境外上市地發(fā)行上市條件等進(jìn)行審查,也不搞變相審批,重在加強(qiáng)境內(nèi)外監(jiān)管協(xié)作,壓實市場主體責(zé)任。對涉及外商投資安全審查、網(wǎng)絡(luò)安全審查等法律法規(guī)規(guī)定范圍內(nèi)的企業(yè)境外上市,在提交備案申請前,企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法申報安全審查。

該負(fù)責(zé)人介紹,證監(jiān)會將堅持法不溯及既往的原則,堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn),確保備案管理制度平穩(wěn)實施。他指出,備案管理將先從增量開始。對增量首發(fā)企業(yè)和發(fā)生再融資等活動的存量企業(yè),按要求履行備案程序；其他存量企業(yè)的備案將另行安排,并給予充分的過渡期。

證監(jiān)會表示,中國擴(kuò)大資本市場對外開放的方向不會改變,支持企業(yè)依法合規(guī)到境外上市、用好兩種資源的態(tài)度不會改變,規(guī)范的目的是促進(jìn)發(fā)展。歡迎社會各界對境外上市制度規(guī)則提出寶貴意見。

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