什么條件才能上市公司

從證券法上將有意義的部分摘錄下來(lái):

第十三條公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；

（二）具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好；

（三）最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為；

（四）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

第十四條公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送募股申請(qǐng)和下列文件：

（一）公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

（二）公司章程；

（三）股東大會(huì)決議；

（四）招股說(shuō)明書(shū)；

（五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（六）代收股款銀行的名稱及地址；

（七）承銷機(jī)構(gòu)名稱及有關(guān)的協(xié)議。

依照本法規(guī)定聘請(qǐng)保薦人的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)。.

第五十條股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行；

（二）公司股本總額不少于人民幣三千萬(wàn)元；

（三）公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本總額超過(guò)人民幣四億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為百分之十以上；

（四）公司最近三年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。

證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

在過(guò)去的新股發(fā)行中,證監(jiān)會(huì)曾經(jīng)有過(guò)一些內(nèi)部規(guī)定:

比如:三年平均凈資產(chǎn)收益率要高于10%且任何一年的凈資產(chǎn)收益率不得低于6%,

但現(xiàn)在基本上已不參照這個(gè)了

根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》及《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)股票上市必須符合下列條件：

(1)股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)批準(zhǔn)已向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行。

(2)公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元。

(3)公司成立時(shí)間須在3年以上，最近3年連續(xù)盈利。原國(guó)有企業(yè)依法改組而設(shè)立的，或者在《中華人民共和國(guó)公司法》實(shí)施后新組建成立的公司改組設(shè)立為股份有限公司的，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，成立時(shí)間可連續(xù)計(jì)算。

(4)持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份不少于公司股份總數(shù)的25%；如果公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例不少于15%。

(5)公司在最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。

(6)國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)章及交易所規(guī)定的其他條件。

對(duì)于已上市公司，由于種種原因，國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)有權(quán)決定暫?；蚪K止其股票上市資格。 當(dāng)上市公司出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，其股票上市即可被暫停：

(1)公司的股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化，不再具備上市條件；

(2)公司不按… 根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》及《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)股票上市必須符合下列條件：

(1)股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)批準(zhǔn)已向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行。

(2)公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元。

(3)公司成立時(shí)間須在3年以上，最近3年連續(xù)盈利。原國(guó)有企業(yè)依法改組而設(shè)立的，或者在《中華人民共和國(guó)公司法》實(shí)施后新組建成立的公司改組設(shè)立為股份有限公司的，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，成立時(shí)間可連續(xù)計(jì)算。

(4)持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份不少于公司股份總數(shù)的25%；如果公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例不少于15%。

(5)公司在最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。

(6)國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)章及交易所規(guī)定的其他條件。

對(duì)于已上市公司，由于種種原因，國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)有權(quán)決定暫?；蚪K止其股票上市資格。 當(dāng)上市公司出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，其股票上市即可被暫停：

(1)公司的股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化，不再具備上市條件；

(2)公司不按規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載；

(3)公司有重大違法行為；

(4)公司最近3年連續(xù)虧損。

當(dāng)上市公司出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，其股票上市可被終止：

(1)上述暫停情況的（2）(3)項(xiàng)出現(xiàn)時(shí)，經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重；

(2)上述暫停情況的第（1）項(xiàng)、第（4）項(xiàng)所列情形之一，在期限內(nèi)未能消除，不具備上市條件的，由國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)決定終止其股票上市；

(3)公司決議解散、被行政主管部門(mén)依法責(zé)令關(guān)閉或者被宣告破產(chǎn)。由國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)決定終止其股票上市。

上市公司是指股票可以在二級(jí)市場(chǎng)上自由交易的股份有限公司,具體要求如下:

必須同時(shí)符合下列條件：一是其股票經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)批準(zhǔn)已經(jīng)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行；二是公司股本總額不少于人民幣五千萬(wàn)元；三是開(kāi)業(yè)時(shí)間在三年以上，最近三年連續(xù)盈利；原國(guó)有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者公司法實(shí)施后新組建成立，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可以連續(xù)計(jì)算；四是持有股票面值達(dá)人民幣一千元以上的股東人數(shù)不少于一千人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本超過(guò)人民幣四億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的比例為百分之十五以上；五是公司最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載；六是國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。只有符合了上述條件，才能批準(zhǔn)其上市進(jìn)行交易。

有限公司要改制成股份有限公司后才能申請(qǐng)上市，不過(guò)沒(méi)什么實(shí)質(zhì)影響，只是履行個(gè)變更程序而已，絕大多數(shù)上市公司都是在有限公司的情況下就開(kāi)始準(zhǔn)備上市的。條件比較復(fù)雜：

首先判斷企業(yè)規(guī)模和業(yè)績(jī)情況：國(guó)內(nèi)A股分為主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板三個(gè)板塊，主板除了規(guī)模更大外，與中小板在條件上沒(méi)有明顯區(qū)別。中小板和創(chuàng)業(yè)板的門(mén)檻相對(duì)清晰，目前中小板上市企業(yè)一般上市前最后一年凈利潤(rùn)在5000萬(wàn)以上，創(chuàng)業(yè)板在3000萬(wàn)以上。這個(gè)指標(biāo)不是硬性的，個(gè)別行業(yè)和個(gè)別企業(yè)可能更低些。從目前證監(jiān)會(huì)的改革方向上看，中小板的門(mén)檻可能會(huì)放低。創(chuàng)業(yè)板要求企業(yè)的創(chuàng)新性和成長(zhǎng)性較高，最近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入年均增長(zhǎng)率要在30%以上。這些數(shù)不是硬性指標(biāo)，但有很強(qiáng)的參考意義。如果預(yù)計(jì)一兩年后能夠達(dá)到這個(gè)指標(biāo)，那從現(xiàn)在就著手準(zhǔn)備上市是比較合適的。

其次要看行業(yè)：是不是限制性行業(yè)，行業(yè)的毛利水平，企業(yè)在行業(yè)中是否占有龍頭地位或者有一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，行業(yè)是不是有成長(zhǎng)性……

再次看企業(yè)的歷史沿革：出資、股權(quán)之類的是不是清晰，民營(yíng)企業(yè)是不是涉及集體企業(yè)改制問(wèn)題，實(shí)際控制人最近三年是否發(fā)生過(guò)變更……

然后看經(jīng)營(yíng)：是否依賴大客戶或者單一市場(chǎng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力如何，是否依賴關(guān)聯(lián)交易，有沒(méi)有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，如企業(yè)能有點(diǎn)技術(shù)含量最好，專利、商標(biāo)、土地、房屋權(quán)屬是不是清楚，上市募來(lái)錢(qián)準(zhǔn)備投什么項(xiàng)目……

還有合法性：最近三年是否受過(guò)重大處罰，包括稅收、環(huán)保、土地、社保、海關(guān)等等各個(gè)方面。

還有很多條件，具體的可以看《首次公開(kāi)發(fā)行并上市管理辦法》和《首次公開(kāi)發(fā)行并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》。

上市公司，就是達(dá)到一定經(jīng)營(yíng)規(guī)模，有市場(chǎng)發(fā)展前景，有著連續(xù)三年贏利的有成長(zhǎng)性的企業(yè)，在獲得證監(jiān)會(huì)審核通過(guò)，而能夠在資本市場(chǎng)上掛牌上市融資的股份公司。企業(yè)員工如果成為該公司的股東，而其股東的收益權(quán)主要包括如下兩條：

1、股東有權(quán)要求公司根據(jù)法律和章程規(guī)定，依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)情況，分派股息和紅利；

2、股東有權(quán)在公司按照《破產(chǎn)法》的規(guī)定，清償?shù)羲袀鶆?wù)之后，獲得剩余財(cái)產(chǎn)。另外，公司上市后還可以投資于另外某一家上市公司，成為這家上市公司的股東，而其股東的收益權(quán)利將還是同上一樣。公司在其改制獲批上市后，將會(huì)進(jìn)一步規(guī)范公司的經(jīng)營(yíng)行為，有利于經(jīng)營(yíng)者和企業(yè)職工一同關(guān)注公司的成長(zhǎng)業(yè)績(jī)，有利于促進(jìn)公司員工努力工作，從而進(jìn)一步提升公司的業(yè)績(jī)！首先，企業(yè)從資本市場(chǎng)募集得到的資金的再投入，補(bǔ)充了流動(dòng)資金，擴(kuò)大了企業(yè)的產(chǎn)能和規(guī)模，提高了生產(chǎn)產(chǎn)量，從而，進(jìn)一步提高了目標(biāo)市場(chǎng)的知名度、占有率和銷售量，上市公司因此可以進(jìn)一步做大做強(qiáng)，為公司業(yè)績(jī)的提升提供了動(dòng)力。企業(yè)要有發(fā)展，公司業(yè)績(jī)就要有提升，拿提升的業(yè)績(jī)給員工發(fā)獎(jiǎng)金！公司改制上市后對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)行為的規(guī)范，對(duì)于公司業(yè)績(jī)的提升，提供了一定的保證！但是一般民營(yíng)企業(yè)上市前會(huì)對(duì)管理層進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)，實(shí)質(zhì)是以較低的價(jià)格讓核心人員入一些股份，但范圍相對(duì)小，像樓主這種情形，只是副經(jīng)理的這個(gè)級(jí)別又是剛進(jìn)公司，反正我接觸了那么多擬上市的公司還沒(méi)碰到股權(quán)激勵(lì)覆蓋到這個(gè)層次的，一般的都是高管層和公司元老。上市后的待遇取決于公司的業(yè)績(jī)和薪酬政策，并不是說(shuō)上市了待遇就一定有大幅提高。上市對(duì)樓主的好處，其實(shí)主要體現(xiàn)在個(gè)人發(fā)展角度，因?yàn)樵谏鲜泄救温毢驮诜巧鲜泄救温?，同樣的職位但?duì)行業(yè)或市場(chǎng)來(lái)講級(jí)別是很不一樣的。因?yàn)楣疽簧鲜幸?guī)模就立即膨脹數(shù)倍甚至十幾倍。就好比突然由一個(gè)中小型企業(yè)的主管變成了一個(gè)大公司的主管，職業(yè)發(fā)展前景會(huì)比較好。也就是說(shuō)理論上沒(méi)有半毛錢(qián)關(guān)系，實(shí)際上也沒(méi)有半毛錢(qián)關(guān)系。那些股份都是上市前都確定好了的，不會(huì)在上市后隨便分的，再說(shuō)上市了那股份就是金子啊，誰(shuí)愿意拱手送人啊。老板心情好給你漲漲工資最好，不漲你也沒(méi)轍，前段時(shí)間一個(gè)客戶他們公司上市了，我問(wèn)他：你們公司上市老板給你們發(fā)了多少獎(jiǎng)金??？她說(shuō)：每人發(fā)一件T恤。要說(shuō)好處還是有的，不過(guò)都是隱性的，比如公司上市知名度提高了啊，你自己跟別人說(shuō)起來(lái)也有面子啊，還有上市會(huì)促進(jìn)公司的發(fā)展，然后你自己的發(fā)展也就受益了啊。另外上市公司的股東與上市公司員工是兩個(gè)完全不同的概念，股東是出資人，擁有股票，員工是雇員，不過(guò)原來(lái)的公司上市時(shí)，會(huì)有些公司有內(nèi)部職工股，目前發(fā)行的股票已經(jīng)沒(méi)有內(nèi)部職工股的概念了。要說(shuō)好處，那就是公司發(fā)展了，員工跟著發(fā)展了。

一、只有股份公司才具備上市的資格;二、申請(qǐng)上市公司，公司經(jīng)營(yíng)必須是3年以上，在這三年內(nèi)沒(méi)有更換過(guò)董事、高層管理人員、并且公司經(jīng)營(yíng)合法、符合國(guó)家法律規(guī)定;第三、上市公司的注冊(cè)資金無(wú)虛假出資，沒(méi)有抽逃資金的現(xiàn)象;第四、上市公司的注冊(cè)資本至少3000萬(wàn)，公開(kāi)發(fā)行的股份是公司總股份的1/4以上上市公司條件有哪些，股本總額至少4億元，公開(kāi)發(fā)行的股份10%以上;第五、上市公司財(cái)務(wù)狀況：第一、上市公司財(cái)務(wù)狀況在最近的3個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)3000萬(wàn)以上;第二發(fā)行前的股份總額至少3000萬(wàn)以上;第三、在最近的一期沒(méi)有彌補(bǔ)虧損;第四、最近一期的資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例20%以上;第五、最近的3年會(huì)計(jì)年度的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量累計(jì)至少5000萬(wàn)，或者最近的3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入3億以上;第六、上市公司主要是募集資金，但是募集的資金之前必須要制定出嚴(yán)格的資金用途，所以重點(diǎn)是要嚴(yán)格核查公司是否具備上市條件;所以對(duì)于上市公司審核條件是非常嚴(yán)格的，按照以上六項(xiàng)嚴(yán)格把關(guān)上市公司的條件。法律依據(jù)：《中華人民共和國(guó)證券法》第五十條：股份有限公司申請(qǐng)股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：1、股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行。2、公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元。3、公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25％以上；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10％以上。4、公司最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

創(chuàng)業(yè)板，又稱二板市場(chǎng)即第二股票交易市場(chǎng)，是與主板市場(chǎng)不同的一類證券市場(chǎng)，專為暫時(shí)無(wú)法在主板上市的創(chuàng)業(yè)型企業(yè)、中小企業(yè)和高科技產(chǎn)業(yè)企業(yè)等需要進(jìn)行融資和發(fā)展的企業(yè)提供融資途徑和成長(zhǎng)空間的證券交易市場(chǎng)，是對(duì)主板市場(chǎng)的重要補(bǔ)充，在資本市場(chǎng)有著重要的位置。在中國(guó)的創(chuàng)業(yè)板的市場(chǎng)代碼是300開(kāi)頭的。與主板市場(chǎng)相比，創(chuàng)業(yè)板的上市要求往往更加寬松，主要體現(xiàn)在成立時(shí)間，資本規(guī)模，中長(zhǎng)期業(yè)績(jī)等的要求上。創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)最大的特點(diǎn)就是低門(mén)檻進(jìn)入，嚴(yán)要求運(yùn)作，有助于有潛力的中小企業(yè)獲得融資機(jī)會(huì)。在創(chuàng)業(yè)板IPO上市的基本要求，政策依據(jù)是最初于2014年中國(guó)證監(jiān)會(huì)第26次主席辦公會(huì)審議通過(guò)的《首次發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》，本管理辦法在2015年12月30日由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行了修正完善。

1

主體資格要求

1、依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。

2、持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上(有限公司整體變更為股份公司可連續(xù)計(jì)算。3、注冊(cè)資本已足額出資，歷次資本變化已經(jīng)履行程序。以非貨幣資產(chǎn)出資的，資產(chǎn)已經(jīng)過(guò)戶。（未足額出資，或出資資產(chǎn)不能過(guò)戶的，需以貨幣資金補(bǔ)足。）4、公司主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。（比如：取得房屋、土地、機(jī)器設(shè)備、車輛、無(wú)形資產(chǎn)、專利技術(shù)等資產(chǎn)的途徑合法，有證件證明其產(chǎn)權(quán)屬于公司，無(wú)權(quán)屬證明的應(yīng)辦理。）5、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營(yíng)一種業(yè)務(wù)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。（限制類、淘汰類，禁止投資類的產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)關(guān)注。）6、最近2年內(nèi)，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，董事、高級(jí)管理人員不發(fā)生重大變化。公司實(shí)際控制人不發(fā)生變更。（核心技術(shù)人員也要不發(fā)生重大變化）7、股權(quán)清晰，股份不存在重大權(quán)屬糾紛。（股東不超過(guò)200人，不存在委托持股、信托持股，股東不得是職工持股會(huì)、工會(huì)等。）2

規(guī)范運(yùn)營(yíng)

1、法人治理結(jié)構(gòu)：依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)；建立獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)、審計(jì)委員會(huì)制度。（需有記錄證明以上機(jī)構(gòu)已經(jīng)運(yùn)作，相關(guān)制度已經(jīng)得到有效執(zhí)行。）2、任職資格：董事、監(jiān)事和高管不得有以下情形：（1）無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；（6）被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施尚在禁入期的；（7）最近36個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近12個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)；（8）因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)。3、內(nèi)部控制：內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行。4、守法經(jīng)營(yíng)：公司及其控股股東、實(shí)際控制人最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為；無(wú)擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券，或者違法行為雖然發(fā)生在三年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。（財(cái)政、工商、稅務(wù)、環(huán)保、土地、海關(guān)等法規(guī)。不為職工交納五險(xiǎn)一金、職工集資、票據(jù)融資、土地以租代征等都屬于違反相關(guān)法規(guī)。3年從違法時(shí)算起。）5、擔(dān)保合法：公司對(duì)外擔(dān)保需經(jīng)過(guò)董事會(huì)批準(zhǔn)；對(duì)股東或?qū)嶋H控制人的擔(dān)保，須經(jīng)股東大會(huì)過(guò)半數(shù)批準(zhǔn)（被擔(dān)保股東回避）。6、資金占用：公司資金不得被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用。3

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)

1、盈利要求：

最近2年連續(xù)盈利，最近2年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)?；蛘咦罱荒暧?，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元，最近2年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30%。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。（這個(gè)盈利要求，最近已默認(rèn)改為最近1年凈利潤(rùn)不低于5000萬(wàn)，三年凈利潤(rùn)1一個(gè)億）2、資產(chǎn)要求：最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。3、股本要求：發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元。4、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%，5、持續(xù)盈利能力：

公司不得存在影響持續(xù)盈利能力的情形：（1）經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化；（2）行業(yè)地位或所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化；（3）在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)；（4）最近一年的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴；（5）最近一年的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益。6、會(huì)計(jì)報(bào)告：會(huì)計(jì)報(bào)告編制規(guī)范、真實(shí)、及時(shí)、合法。7、依法納稅：各項(xiàng)稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。公司的經(jīng)營(yíng)成果對(duì)稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴。（省級(jí)政府優(yōu)惠政策與國(guó)家法律不符的，股東要承諾需要補(bǔ)稅時(shí)補(bǔ)交。）8、或有事項(xiàng)：公司不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng)。

其他事項(xiàng)

需要關(guān)注的是證監(jiān)會(huì)在2015年底修正管理辦法時(shí)，刪除了兩條內(nèi)容，一個(gè)是涉及企業(yè)獨(dú)立性方面的要求，另一個(gè)是涉及募投資金用途方面的要求。雖然這兩部分內(nèi)容已經(jīng)刪除，但我們?cè)趯?shí)際業(yè)務(wù)中，還是應(yīng)該關(guān)注“獨(dú)立性”和“募投項(xiàng)目”的問(wèn)題。在獨(dú)立性方面，應(yīng)該做好以下幾方面的工作：1、資產(chǎn)獨(dú)立：企業(yè)擁有完整的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)及配套設(shè)施。2、人員獨(dú)立：高管人員不得在其他企業(yè)兼任除董事、監(jiān)事以外的職務(wù)、不得在其他企業(yè)領(lǐng)工資；財(cái)務(wù)人員不得在其他企業(yè)兼職。3、財(cái)務(wù)獨(dú)立：財(cái)務(wù)決策、財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)人員獨(dú)立，不與其他企業(yè)共用銀行賬號(hào)。4、機(jī)構(gòu)獨(dú)立：建立健全內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，獨(dú)立行使經(jīng)營(yíng)管理職權(quán)，與其他企業(yè)間不得有機(jī)構(gòu)混同的情形。5、業(yè)務(wù)獨(dú)立：業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)；與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的管理和披露上市公司條件有哪些，不得有顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允，不存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易操縱利潤(rùn)的情形。同樣，在募投項(xiàng)目方面，應(yīng)該關(guān)注募投資金的目的，募集的金額是否與企業(yè)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況等相適應(yīng)，同時(shí)募投項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策等事項(xiàng)，并及時(shí)做好信息披露工作。

公司上市分很多種：外資企業(yè)中國(guó)上市、中資企業(yè)海外上市、港澳上市等，現(xiàn)在就最普遍的中國(guó)公司內(nèi)地上市的基本要求、流程及相關(guān)費(fèi)用等概括如下：

公司上市的條件，以下條件必須全部滿足，缺一不可：

1、其股票經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)批準(zhǔn)已經(jīng)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行；

2、公司股本總額不少于人民幣五千萬(wàn)元；

3、開(kāi)業(yè)時(shí)間在三年以上，最近三年連續(xù)盈利；原國(guó)有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者公司法實(shí)施后新組建成立，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可以連續(xù)計(jì)算；

4、持有股票面值達(dá)人民幣一千元以上的股東人數(shù)不少于一千人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上；公司股本超過(guò)人民幣四億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的比例為百分之十五以上；

5、公司最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載；

6、國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。

公司上市大致要經(jīng)歷以下步驟：

1、擬寫(xiě)公司上市方案及可行性報(bào)告。

2、聘請(qǐng)律師介入為公司完善有關(guān)公司管理的法律文件，按公司法的規(guī)定完善公司的組織機(jī)構(gòu)，并擬寫(xiě)、整理關(guān)公司上市的法律文書(shū)，如有涉訴案件的，律師代理完成有關(guān)訴訟工作。

3、聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師介入完成有關(guān)公司上市的審計(jì)工作，并完善財(cái)務(wù)報(bào)表和原始憑證。

4、聘請(qǐng)券商進(jìn)行上市輔導(dǎo)、推薦。

5、律師出具法律意見(jiàn)及有關(guān)上市法律文件報(bào)證監(jiān)會(huì)審批。

6、審批。

7、上市。

8、注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)上市公司上市后三年財(cái)務(wù)審計(jì)。

三、公司上市所需要的時(shí)間：

從擬寫(xiě)可行性報(bào)告準(zhǔn)備上市時(shí)起，到通過(guò)審核上市，大約需18個(gè)月。

四、公司上市的支出中介費(fèi)用

1、律師費(fèi)：20萬(wàn)以上。

2、注冊(cè)會(huì)計(jì)師費(fèi)：60萬(wàn)以上

3、券商中介費(fèi)：150-200萬(wàn)以上

股份有限公司具備上市條件后,只是具備了申請(qǐng)上市的資格,而要真正成為上市公司還必須依照法定程序提出申請(qǐng),經(jīng)過(guò)審查批準(zhǔn)方可上市。 我國(guó)《公司法》規(guī)定的股份有限公司上市程序如下：股份有限公司申請(qǐng)其股票上市交易,應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)證券管理部門(mén)批準(zhǔn),依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定報(bào)送有關(guān)文件。國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)證券管理部門(mén)對(duì)符合本法規(guī)定條件的股票上市交易申請(qǐng),予以批準(zhǔn)；對(duì)不符和本法規(guī)定條件的,不予批準(zhǔn)。股票上市交易申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后,被批準(zhǔn)的上市公司必須公告其股票上市報(bào)告,并將其申請(qǐng)文件存放在指定的地點(diǎn)供公眾查閱。經(jīng)批準(zhǔn)的上市公司的股份,依照有關(guān)法律、行政法規(guī)上市交易。經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)批準(zhǔn),公司股票可以到境外上市,具體辦法由國(guó)務(wù)院作出特別規(guī)定。

1.借殼上市：是指上市公司的母公司（集團(tuán)公司）通過(guò)將主要資產(chǎn)注入到上市的子公司中，來(lái)實(shí)現(xiàn)母公司的上市，借殼上市的典型案例之一是強(qiáng)生集團(tuán)的“母”借“子”殼。強(qiáng)生集團(tuán)由上海出租汽車公司改制而成，擁有較大的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)和投資項(xiàng)目，近年來(lái)，強(qiáng)生集團(tuán)充分利用控股的上市子公司—浦東強(qiáng)生的“殼”資源，通過(guò)三次配股集資，先后將集團(tuán)下屬的第二和第五分公司注入到浦東強(qiáng)生之中，從而完成了集團(tuán)借殼上市的目的；

2.買(mǎi)殼上市：所謂買(mǎi)殼上市，是指一些非上市公司通過(guò)收購(gòu)一些業(yè)績(jī)較差，籌資能力弱化的上市公司，剝離被購(gòu)公司資產(chǎn)，注入自己的資產(chǎn)，從而實(shí)現(xiàn)間接上市的目的。國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)上已發(fā)生過(guò)多起買(mǎi)殼上市的事件。

借殼上市的一般做法是：

第一步，集團(tuán)公司先剝離一塊優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)上市；

第二步，通過(guò)上市公司大比例的配股籌集資金，將集團(tuán)公司的重點(diǎn)項(xiàng)目注入到上市公司中去；

第三步，再通過(guò)配股將集團(tuán)公司的非重點(diǎn)項(xiàng)目注入進(jìn)上市公司，實(shí)現(xiàn)借殼上市。與借殼上市略有不同，買(mǎi)殼上市可分為“買(mǎi)殼——借殼”兩步走，即先收購(gòu)控股一家上市公司，然后利用這家上市公司，將買(mǎi)殼者的其他資產(chǎn)通過(guò)配股、收購(gòu)等機(jī)會(huì)注入進(jìn)去。

以上是律師為大家講解的關(guān)于”什么條件才能上市公司“的內(nèi)容，希望可以幫助到各位小伙伴。如果您還有其他疑問(wèn)可以隨時(shí)在我們官方平臺(tái)進(jìn)行提問(wèn)，上百名專業(yè)律師會(huì)在第一時(shí)間為您解答。

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