科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司配股與增發(fā)的條件 【2021 教材新增】

科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司配股與增發(fā)的條件

（1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；

（2）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求；

（3）具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，不存在對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大不利影響的情形；

（4）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范企業(yè)上市的條件，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告；

（5）除金融類(lèi)企業(yè)外，最近一期末不存在金額較大的財(cái)務(wù)性投資。

創(chuàng)業(yè)板上市公司還應(yīng)當(dāng)符合盈利要求，即最近2年盈利，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。

科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用，改變資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。

不特定對(duì)象

特定對(duì)象

科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司 不得發(fā)行股 票的情形

【2021 教材新增】

資金用途

擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可

公司及董監(jiān)高最近 3 年被罰過(guò)，最近 1 年被罵過(guò)，正在被調(diào)查

上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近3年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)企業(yè)上市的條件，或者因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)正在被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

公司及控股股東、實(shí)際控制人最近3年做壞事

上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人最近3年存在貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪，或者存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益、投資者合法權(quán)益、社會(huì)公共利益的重大違法行為

其他

上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人最近一年存在未履行向投資者作出的公開(kāi)承諾的情形

①最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定；

②最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，且保留意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)對(duì)上市公司的重大不利影響尚未消除。

③例外情形：本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組的除外

科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行股票，募集資金使用應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定

（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；【符合規(guī)定】

（2）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易， 或者嚴(yán)重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性；【不影響公司經(jīng)營(yíng)】

（3）科創(chuàng)板上市公司募集資金應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)； 創(chuàng)業(yè)板上市公司除金融類(lèi)企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司?！緫?yīng)用領(lǐng)域】

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