Q：想問下 去年計提的年終獎是不是要在今年5.31之前發(fā)完？如果賬上錢不夠可以分兩次發(fā)嗎 一次4月一次5月

A：是的，分幾次對企業(yè)所得稅沒有影響。

Q：老師，個體工商戶賣菜，需要取得成本票嗎？怎么取得

A：核定征收就不用成本票

Q：留底退稅，想咨詢一下，農(nóng)副產(chǎn)品收購企業(yè)，可以退稅嗎？大量留底

A：不可以，是針對制造業(yè)及符合條件的小微企業(yè)。

Q：老師，獨立核算的分公司匯算清繳是自報自還是匯總到總公司

A：自報。

Q：你好老師，我想咨詢一下小微企業(yè)所得稅年度匯算現(xiàn)在需要填收入明細表，成本支出明細表及期間費用這些表嗎

A：今年沒說不需要，那就是需要。

Q：老師，利用個體重塑供應鏈，合同怎么約定，可以使物流一致

A： 根據(jù)業(yè)務發(fā)生情況約定代收、代發(fā)貨。

Q: 老師，想請問下，開票的時候賦碼賦錯了，應該選其他現(xiàn)代服務，結果選成了廣告服務，當時沒發(fā)現(xiàn)，對方也已認證抵扣了，如果發(fā)票不要回來沖紅，我這邊是不是必須得交3%的文化事業(yè)建設費呀？

A:認證后肯定要不回來了啊，只能紅沖，紅沖完就不用交了。已交的可以申請退回

Q: 老師您好，我是商貿(mào)公司，基本都是無票收入，報稅都是按實際銷售申報，這樣有風險嗎？

A;據(jù)實申報就沒風險

Q: 老師，發(fā)票開“業(yè)務推廣服務”，需要交文化事業(yè)建設費嗎？

A:廣告服務及娛樂服務才需要

Q: “視頻制作費”需不需要交文化事業(yè)建設費？

A:不用

Q: 誰知道 個體工商戶 定期定額方式的交稅的 一個月開多少銷售普票 能開專票嗎

A:一般情況下，核定的一年不要超180萬，不能開專票。

Q: 老師，注銷時如果不清理其他應付款跟主動轉入營業(yè)外收入，兩者有什么區(qū)別呢？不是都涉及到企業(yè)所得稅嗎？

A:這要看各地稅務機關的操作，各地差異較大。主動轉說明沒逃稅嫌疑

Q: 老師，老板把車賣給公司，要到哪里交易開發(fā)票交稅那些呢

A:到稅務機關開票

Q: 老師 核定征收的家庭農(nóng)場，可以不做賬嗎

A:核定征收一般不用做賬，但各地稅務機會有不同要求，如要求日記賬或保存發(fā)票。

Q: 老師，老板想成立新公司，是以香港公司作為股東，還是以個人名義作為股東好??？如果用香港公司當股東，那香港公司分紅需要交什么稅？

A:以哪個做股東，要看具體情況，香港分紅交什么稅，要看成立的是哪一種類型的公司。